Дело № 1-33/2022 (1-821/2021;)

Акты

П Р И Г О В О Р

Именем Российской Федерации

г. Улан-Удэ                                ДД.ММ.ГГГГ года

Октябрьский районный суд г.Улан-Удэ Республики Б. в составе председательствующего судьи Баженова К.А. единолично, с участием государственных обвинителей Гомбоева Е.Э., Молчановой О.С., Афанасьева В.Д., Корытовой А.Г., Мархаевой Д.Д., Леденева Д.О., Будаевой И.Г., потерпевших Зарбаева Л-Д.В., Гармаева Т.Б., Потерпевший №24, Потерпевший №5, Потерпевший №26, Потерпевший №1, Потерпевший №33, Бадмаева Г.Б., потерпевших – гражданских истцов Потерпевший №6, Потерпевший №20, Потерпевший №21, Потерпевший №27, Потерпевший №11, подсудимого – гражданского ответчика Митыпова Б.И., его защитника – адвоката Фомицкого М.М., предоставившего удостоверение и ордер, при секретарях Мункуевой Е.А., Воейковой Т.С., Склярове Е.Ю., рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело в отношении

Митыпова Б. И., родившегося ДД.ММ.ГГГГ в <адрес> РБ, гражданина РФ, с высшим образованием, женатого, имеющего троих детей, работающего, не военнообязанного, зарегистрированного и проживающего по адресу: г.Улан-Удэ, <адрес> а, не судимого,

обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных ч.2 ст.199.2, ч.2 ст.145.1 УК РФ,

                                                                  УСТАНОВИЛ:

Общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты> Общество) зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес> в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ. Запись об ООО «<данные изъяты>» внесена в Единый государственный реестр юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) за основным государственным регистрационным номером (далее – ОГРН) <данные изъяты>.

ООО «<данные изъяты>» поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес> (далее по тексту МРИ ФНС России № по РБ) ДД.ММ.ГГГГ, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) <данные изъяты>; код причины постановки на учет (КПП) <данные изъяты>.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ ООО «<данные изъяты>» имеет право на осуществление следующих видов деятельности: 41.2 Строительство жилых и нежилых зданий; 42.11 Строительство автомобильных дорог и автомагистралей; 42.12 Строительство железных дорог и метро; 42.13 Строительство мостов и тоннелей; 42.21 Строительство инженерных коммуникаций для водоснабжения и водоотведения, газоснабжения и другие виды деятельности.

Уставный капитал ООО «<данные изъяты>» составляет 40 020 010 руб. Единственным учредителем ООО «<данные изъяты>» является Митыпов Б. И..

Согласно Устава ООО «<данные изъяты>», утверждённого решением № единственного участника Общества от ДД.ММ.ГГГГ целью деятельности Общества является извлечение прибыли от хозяйственной деятельности. Общество осуществляет следующие виды деятельности: в т.ч. строительство зданий и сооружений; производство общестроительных работ по строительству мостов, надземных автомобильных дорог, тоннелей, подземных дорог, производство общестроительных работ по строительству автомобильных дорог, железных дорого и взлетно-посадочных полос аэродромов и другие виды деятельности.

В соответствии с Уставом, Обществом признается созданное одним или несколькими лицами хозяйственное общество, уставный капитал которого разделен на доли. Органами управления общества являются общее собрание участников общества, генеральный директор общества. Высшим органом Общества является общее собрание участников общества. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом – генеральным директором, который избирается общим собранием участников общества сроком на три года. Генеральный директор без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдаёт доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия; издаёт приказы о назначении на должность работников Общества, в том числе увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарное взыскание; осуществляет иные полномочия.

Приказом №-лс от ДД.ММ.ГГГГ решением единственного учредителя ООО «<данные изъяты>» Митыпова Б.И. от ДД.ММ.ГГГГ № на должность генерального директора (с возложением обязанностей по ведению бухгалтерского учета) с ДД.ММ.ГГГГ назначен Митыпов Б. И..

ООО «<данные изъяты>» имеет обособленное подразделение ООО «<данные изъяты> <данные изъяты> г.Улан-Удэ», дата постановки на учет - ДД.ММ.ГГГГ, КПП <данные изъяты>, адрес: 670047, Россия, Республика Б., г. Улан-Удэ, <адрес> оф. 127, обособленное подразделение ООО «<данные изъяты>» в <адрес> (Якутия), дата постановки на учет - ДД.ММ.ГГГГ, КПП <данные изъяты>, адрес: 678144, Россия, <адрес> (Якутия), Ленский улус, <адрес>.

На ООО «СтройЕвроКом» зарегистрированы следующие расчетные счета в кредитных организациях:

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в АО "<данные изъяты>-БАНК", 107078, <адрес>, закрыт ДД.ММ.ГГГГ;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в АО "<данные изъяты>-БАНК", 107078, <адрес>, закрыт ДД.ММ.ГГГГ;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>, 660049, <адрес>;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в АО "БАНК <данные изъяты>", 121151, <адрес> А;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале "<данные изъяты> (ПАО) в г.Улан-Удэ, 670000, г.Улан-Удэ, <адрес>;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО "<данные изъяты>", 109052, Россия, <адрес> 22;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Бурятском филиале ОАО "<данные изъяты>", 670000, г.Улан-Удэ, <адрес>;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО "<данные изъяты>", 109052, Россия, <адрес> 22,

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в <данные изъяты>", 670034, г. Улан-Удэ, <адрес>,

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в <данные изъяты>), 670034, Улан-Удэ, <адрес>;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Бурятском филиале ПАО «<данные изъяты>», 670000, <адрес>Удэ, <адрес>.

Митыпов Б.И. с ДД.ММ.ГГГГ, согласно приказу о вступлении в должность генерального директора №-лс от ДД.ММ.ГГГГ общества с ограниченной ответственностью «ООО «<данные изъяты>» был назначен на должность генерального директора указанной организации, то есть лицом, выполняющим управленческие функции в этой организации, который в соответствии с законодательством Российской Федерации, несет полную ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций и на которого возложена государством обязанность по уплате законно установленных налогов, по ведению в установленном порядке учета своих доходов (расходов) и объектов налогообложения, совершил умышленное сокрытие в крупном размере денежных средств предприятия, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам при следующих обстоятельствах.

Так, согласно ст. 57 Конституции РФ каждый обязан платить законно установленные налоги и сборы.

Согласно ст. 7 Федерального закона РФ «О бухгалтерском учете» № 402-ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ, ведение бухгалтерского учета и хранение документов бухгалтерского учета организуются руководителем экономического субъекта.

В соответствии со ст. 11 Налогового кодекса Российской Федерации (далее НК РФ) недоимка – сумма налога, сумма сбора или сумма страховых взносов, не уплаченная в установленный законодательством о налогах и сборах срок (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 243-ФЗ).

В соответствии с п. 1 ст. 23 НК РФ налогоплательщик обязан «уплачивать законно установленные налоги».

Согласно п. 5 ст. 23 НК РФ за невыполнение или ненадлежащее выполнение возложенных на него обязанностей налогоплательщик (плательщик сбора, плательщик страховых взносов) несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 243-ФЗ).

Пунктом 1 ст. 45 НК РФ установлено, что неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога является основанием для направления налоговым органом или таможенным органом налогоплательщику (ответственному участнику консолидированной группы налогоплательщиков) требования об уплате налога (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 321-ФЗ).

Пунктом 1 ст. 45 НК РФ установлено, что неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по уплате налога является основанием для направления налоговым органом или таможенным органом налогоплательщику требования об уплате налога (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 401-ФЗ).

Согласно п. 2 ст. 45 НК РФ, если иное не предусмотрено пунктом 2.1 ст. 45 НК РФ, в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок производится взыскание налога в порядке, предусмотренном НК РФ (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 150-ФЗ).

Согласно п. 1 ст. 46 НК РФ, в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в банках и его электронные денежные средства, за исключением средств на специальных избирательных счетах, специальных счетах фондов референдума (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 110-ФЗ).

Пунктом 2 ст. 46 НК РФ установлено, что взыскание налога производится по решению налогового органа (далее в настоящей статье - решение о взыскании) путем направления на бумажном носителе или в электронной форме в банк, в котором открыты счета налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя, поручения налогового органа на списание и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации необходимых денежных средств со счетов налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя.

Согласно п. 1, п. 2 ст. 69 НК РФ требованием об уплате налога признается извещение налогоплательщика о неуплаченной сумме налога, а также об обязанности уплатить в установленный срок неуплаченную сумму налога. Требование об уплате налога направляется налогоплательщику при наличии у него недоимки.

Частью 2 ст. 861 ГК РФ, во взаимосвязи с п. 6 Указания N 3073-У от ДД.ММ.ГГГГ Центрального Банка Российской Федерации «Об осуществлении наличных расчетов» установлено, что расчеты, превышающие 100 000 рублей между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, превышающие 100 000 рублей производятся в безналичном порядке.

В соответствии ч. 3 ст. 861 ГК РФ безналичные расчеты производятся через банки, иные кредитные организации, в которых открыты соответствующие счета, если иное не вытекает из закона и не обусловлено используемой формой расчетов.

В соответствии с письмом Центрального банка Российской Федерации №-Т, Министерства Российской Федерации по налогам и сборам № ФС-18-10/2 от ДД.ММ.ГГГГ «Об отдельных вопросах, связанных с уплатой организацией налогов и сборов» организации уплачивают налоги и сборы самостоятельно в безналичной форме со своих банковских счетов, открытых в кредитных организациях, филиалах кредитных организаций, учреждениях Банка России (далее - банки), если иное не предусмотрено законодательством Российском Федерации.

Налогоплательщики - организации при уплате налогов и сборов не вправе вносить в банки наличные денежные средства для перечисления их на счета по учету доходов соответствующих бюджетов, минуя свои банковские счета, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации.

В связи с неуплатой текущих налоговых обязательств, межрайонной инспекцией ФНС России № по <адрес> в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «<данные изъяты>» направлены требования об уплате налогов и страховых взносов на общую сумму 44 117 199 руб. 75 коп., в том числе:

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 1 квартал 2017 года в сумме 1 143 279 руб. по сроку уплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 998 201 руб. 06 коп., в том числе: об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2 370 251 руб. 21 коп., страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 571 113 руб. 98 коп., страховых взносов в Пенсионный Фонд РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии, прочие начисления за 1 квартал 2017 года в сумме 56 835 руб. 87 коп. по сроку уплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 2 квартал 2017 года в сумме 1 780 151 руб. по сроку уплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 624 202 руб. 48 коп. в том числе: об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2 096 895 руб. 40 коп., страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 489 762 руб. 77 коп., страховых взносов в Пенсионный Фонд РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии прочие начисления в сумме 37 544 руб. 31 коп., срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 2 квартал 2017 года в сумме 1 780 151 руб. по сроку уплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 2 квартал 2017 года в сумме 1 780 151 руб. по сроку уплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 124 202 руб. 48 коп., в том числе: об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 596 895 руб. 40 коп., страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 489 762 руб. 77 коп., страховых взносов в Пенсионный Фонд РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии, прочие начисления в сумме 37 544 руб. 31 коп., срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 112 593 руб. 71 коп., в том числе: об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды с ДД.ММ.ГГГГ в сумме 38 142 руб. 66 коп., страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования за 3 квартал 2017 года в сумме 8 842 руб. 16 коп., страховых взносов на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству с ДД.ММ.ГГГГ, прочие начисления за 3 квартал 2017 года в сумме 5 027 руб. 89 коп., налога на добавленную стоимость за 3 квартал 2017 года в сумме 1 060 581 руб. по сроку уплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 3 квартал 2017 года в сумме 1 060 581 руб. по сроку уплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 3 квартал 2017 года в сумме 1 060 583 руб. по сроку уплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 124 202 руб. 48 коп., в том числе: об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 596 895 руб. 40 коп., страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 489 762 руб. 77 коп., страховых взносов в Пенсионный Фонд РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии прочие начисления в сумме 37 544 руб. 31 коп. по сроку уплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 432 657 руб. 77 коп., в том числе: об уплате транспортного налога с организаций за 2017 в сумме 3 744 руб., страховых взносов на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления за 4 квартал 2017 года в сумме 4 861 руб. 25 коп., страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования до ДД.ММ.ГГГГ 4 квартал 2017 в сумме 8 549 руб. 09 коп., страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды до ДД.ММ.ГГГГ 4 квартал 2017 в сумме 36 878 руб. 43 коп., налога на добавленную стоимость за 4 квартал 2017 в сумме 378 625 руб., по сроку уплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 4 квартал 2017 в сумме 378 625 руб., срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 1 596 895 руб. 40 коп., страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 489 762 руб. 77 коп., страховых взносов в Пенсионный Фонд РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии прочие начисления в сумме 37 544 руб. 31 коп., срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 408 337 руб. в том числе: об уплате налога на доходы физических лиц за 4 квартал 2017 года в сумме 29 711 руб., налога на добавленную стоимость за 4 квартал 2017 года в сумме 378 626 руб., срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 6 157 458 руб. 54 коп., в том числе: об уплате налога на доходы физических лиц за 1 квартал 2018 года в сумме 14 620 руб., налога на добавленную стоимость за 1 квартал 2018 года в сумме 2 048 363 руб., страховых взносов на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления за 1 квартал 2018 года в сумме 155 608 руб. 47 коп., налога на прибыль за 1 и 2 кварталы 2018 года в сумме 276 957 руб., страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования с ДД.ММ.ГГГГ за 1 квартал 2018 года в сумме 393 788 руб. 51 коп., налога на прибыль, зачисляемого в бюджеты субъектов РФ за 1 и 2 кварталы 2018 года в сумме 1 569 426 руб., страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды с ДД.ММ.ГГГГ за 1 квартал 2018 года в сумме 1 698 695 руб. 56 коп., срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов в Пенсионный Фонд РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии прочие начисления в сумме 37 383 руб. 46 коп., срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 509 958 руб., в том числе: об уплате налога на добавленную стоимость за 1 квартал 2018 в сумме 2 048 363 руб., налога на прибыль, зачисляемого в федеральный бюджет, за 3 квартал 2018 в сумме 69 239 руб., налога на прибыль, зачисляемого в бюджеты субъектов РФ, за 3 квартал 2018 в сумме 392 356 руб. по сроку уплаты до ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 117 604 руб., в том числе: об уплате налога на добавленную стоимость за 1 квартал 2018 года в сумме 2 048 364 руб., налога на прибыль, зачисляемого в федеральный бюджет, за 3 квартал 2018 года в сумме 69 240 руб., срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 3 652 320 руб. 23 коп., в том числе: об уплате налога на доходы физических лиц за 2 квартал 2018 года в сумме 12 402 руб., налога на добавленную стоимость за 2 квартал 2018 года в сумме 745 508 руб., страховых взносов на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству с ДД.ММ.ГГГГ и прочие начисления за 2 квартал 2018 года в сумме 219 527 руб. 92 коп., страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования с ДД.ММ.ГГГГ за 2 квартал 2018 года в сумме 492 772 руб., страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды с ДД.ММ.ГГГГ за 2 квартал 2018 в сумме 2 125 683 руб. 18 коп., страховых взносов в Пенсионный Фонд РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии прочие начисления за 2 квартал 2018 года в сумме 56 427 руб. 13 коп., срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 2 квартал 2018 года в сумме 745 508 руб., срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 2 квартал 2018 в сумме 745 509 руб., срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 2 054 587 руб. 06 коп., в том числе: об уплате налога на доходы физических лиц 3 квартал 2018 в сумме 11 834 руб., налога на добавленную стоимость за 2 квартал 2018 в сумме 745 509 руб., страховых взносов на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 3 квартал 2018 в сумме 168 464 руб. 24 коп., страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования с ДД.ММ.ГГГГ за 3 квартал 2018 в сумме 345 886 руб. 11 коп., страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды с ДД.ММ.ГГГГ за 3 квартал 2018 в сумме 1 492 057 руб. 79 коп., страховых взносов в Пенсионный Фонд РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии прочие начисления за 2 квартал 2018 в сумме 36 344 руб. 92 коп., срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

с разъяснениями, что в случае, если требования будут оставлены без исполнения в установленный срок, то с целью принудительного взыскания налогов и сборов в соответствии с п. 2 ст. 46 НК РФ на расчетные счета предприятия будут выставлены поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему РФ, выписанные в соответствии с требованиями об уплате налогов и сборов с установленным сроком уплаты на основании ст.ст. 23, 46 НК РФ.

Согласно, п. 1 ст. 46 НК РФ – в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в банках и его электронные денежные средства, за исключением средств на специальных избирательных счетах, специальных счетах фондов референдума (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 110-ФЗ), а также п. 2 – взыскание налога производится по решению налогового органа (далее в настоящей статье - решение о взыскании) путем направления на бумажном носителе или в электронной форме в банк, в котором открыты счета налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя, поручения налогового органа на списание и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации необходимых денежных средств со счетов налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 97-ФЗ).

В связи с неисполнением требований налоговой инспекции в добровольном порядке, в соответствии со ст. 46 НК РФ, МРИ ФНС России № по <адрес> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, после истечения сроков установленных в требовании об уплате налогов (сборов), в связи с неисполнением руководителем ООО «<данные изъяты>» Митыповым Б.И. обязанностей по уплате законно установленных налогов, вынесены решения о взыскании налогов (сборов) за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках на сумму неисполненной обязанности по уплате налогов (сборов) в размере 30 887 389 руб. 25 коп., а именно:

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 1 квартал 2017 года в сумме 1 143 279 руб.;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов на общую сумму 2 998 201 руб. 06 коп.

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 2 квартал 2017 года на сумму 1 780 151 руб.,

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 2 квартал 2017 года на сумму 1 780 151 руб.,

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 2 квартал 2017 года на сумму 1 780 151 руб.,

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов на общую сумму 1 112 593 руб. 71 коп.

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 3 квартал 2017 на сумму 1 060 581 руб.,

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 3 квартал 2017 на сумму 1 060 583 руб.,

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов, налогов на общую сумму 432 657 руб. 77 коп.

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 4 квартал 2017 на сумму 378 625 руб.,

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов на общую сумму 2 124 202 руб. 48 коп.

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате НДФЛ и НДС на общую сумму 408 337 руб.

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов, НДФЛ и НДС на общую сумму 6 157 458 руб. 54 коп.

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховые взносы в Пенсионный Фонд РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии прочие начисления в сумме 37 383 руб. 46 коп.,

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на прибыль и НДС на общую сумму 2 117 602 руб.

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на прибыль и НДС на общую сумму 2 117 604 руб.

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов, НДС и НДФЛ на общую сумму 3 652 320 руб. 23 коп.;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на добавленную стоимость за 4 квартал 2017 на сумму 745 508 руб.

В связи с неполным исполнением в установленный срок требований об уплате налогов, сборов, страховых взносов в соответствии со ст. 76 НК РФ налоговым органом МРИ ФНС России № по <адрес> вынесены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банках, а также переводов электронных денежных средств (решения о приостановлении расходных операций по счетам):

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «<данные изъяты>»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты> (ПАО); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в АО <данные изъяты>Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в КУ <данные изъяты>»;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «Байкалбанк»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в АО <данные изъяты>-Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в КУ <данные изъяты>»;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «<данные изъяты>»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка ВТБ (ПАО) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк Финсервис"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в АО <данные изъяты>-Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в КУ <данные изъяты>»;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «<данные изъяты>»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк Финсервис"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в АО Альфа-Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в КУ <данные изъяты>»;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «Байкалбанк»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в АО <данные изъяты>-Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в <данные изъяты>»;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «<данные изъяты>»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты> в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в АО <данные изъяты>-Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в <данные изъяты>»;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «Байкалбанк»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты> в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты> № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк Финсервис"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в АО <данные изъяты>-Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в ПАО "Промсвязьбанк"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в КУ <данные изъяты>»;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «Байкалбанк»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк Финсервис"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в <данные изъяты>-Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в <данные изъяты>;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «<данные изъяты>»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк Финсервис"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в <данные изъяты>-Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в <данные изъяты>»;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «<данные изъяты>»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в <данные изъяты>-Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в <данные изъяты>»;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «<данные изъяты>»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк Финсервис"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в <данные изъяты>-Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в ПАО "Промсвязьбанк"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в <данные изъяты>»;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в <данные изъяты>»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в <данные изъяты>-Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в <данные изъяты>»;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «<данные изъяты>»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в АО <данные изъяты>-Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в КУ <данные изъяты>»;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «<данные изъяты>»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в <данные изъяты>-Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в <данные изъяты>»;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «<данные изъяты>»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в <данные изъяты>Банк; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «<данные изъяты>»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытом в АО "Банк <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в ПАО «<данные изъяты>»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в <данные изъяты>»; № о приостановлении расходных операций по расчётному счету №, открытому в филиале Банка <данные изъяты>) в <адрес>; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в Бурятском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в филиале "<данные изъяты>); № о приостановлении расходных операций по расчетному счету №, открытому в АО "Банк <данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, №, открытым в ПАО "<данные изъяты>".

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ МРИ ФНС России № по <адрес> в кредитные организации направлены поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика ООО «<данные изъяты>» ИНН 7719633968 в бюджетную систему РФ на общую сумму 30 887 389 руб. 25 коп., в том числе:

- ДД.ММ.ГГГГ № в АО «Банк Финсервис» на сумму 1 143 279 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 56 835руб.87коп.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 571 113 руб. 98 коп.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 2 370 251 руб. 21 коп.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 1 780 151 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в филиале Банка <данные изъяты>) на сумму 1 780 151 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 1 780 151 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 5 027 руб. 89 коп.; № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 8 842 руб. 16 коп.; № в АО «Банк Финсервис» на сумму 38 142 руб. 66 коп.; № в АО «Банк Финсервис» на сумму 1 060 581 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 1 060 581 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 1 060 583 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 3 744 руб.; № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 4 861 руб. 25 коп.; № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 8 549 руб. 09 коп.; № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 36 878 руб. 43 коп.; № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 378 625 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в филиале Банка <данные изъяты>) на сумму 378 625 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в филиале Банка <данные изъяты>) на сумму 37 544 руб. 31 коп.; № в филиале Банка <данные изъяты>) на сумму 489 762 руб. 77 коп.; № в филиале Банка <данные изъяты>) на сумму 1 596 895 руб. 40 коп.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в филиале Банка <данные изъяты>) на сумму 29 711 руб.; № в филиале Банка ВТБ (ПАО) на сумму 378 626 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в филиале Банка <данные изъяты>) на сумму 37 383 руб. 46 коп.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в филиале Банка <данные изъяты>) на сумму 14 620 руб.; № в филиале Банка <данные изъяты>) на сумму 155 608 руб. 47 коп.; № в филиале Банка <данные изъяты>) на сумму 276 957 руб.; № в филиале Банка <данные изъяты>) на сумму 393 788 руб. 51 коп.; № в филиале Банка <данные изъяты>) на сумму 1 569 426 руб.; № в филиале Банка <данные изъяты>) на сумму 1 698 695 руб. 56 коп.; № в филиале Банка <данные изъяты>) на сумму 2 048 363 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 69 239 руб.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 2 048 363 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 69 240 руб.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 2 048 364 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 12 402 руб.; № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 56 427 руб. 13 коп.; № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 219 527 руб. 92 коп.; № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 492 772 руб.; № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 745 508 руб.; № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 2 125 683 руб. 18 коп.;

- ДД.ММ.ГГГГ № в АО «Банк <данные изъяты>» на сумму 745 508 руб.

Кроме того, ООО «<данные изъяты> имеет обособленное подразделение – филиал ООО «<данные изъяты>» <данные изъяты>» в г. Улан-Удэ, дата постановки на учет - ДД.ММ.ГГГГ, КПП <данные изъяты>, адрес: 670047, Россия, Республика Б., г.Улан-Удэ, <адрес>, оф. 127. Указанный филиал состоит на учете в межрайонной инспекцией ФНС России № по Республике Б..

В связи с неуплатой текущих налоговых обязательств, страховых взносов, межрайонной инспекцией ФНС России № по Республике Б. в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «<данные изъяты>» ИНН <данные изъяты> направлены требования об уплате налогов и страховых взносов на общую сумму 24 561 245 руб. 68 коп., в том числе:

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: транспортный налог с организаций в сумме 789 404 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: налог на доходы физических лиц в сумме 739 074 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: страховые взносы на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству в сумме 10 286,03 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: страховые взносы на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству в сумме 10 286,03 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 10 286,03 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: налог на имущество организаций в сумме 108 113 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 2 325,12 руб., страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату накопительной пенсии за периоды до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 98,25 руб., страховые взносы на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования до ДД.ММ.ГГГГ в сумме 561,79 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: налог на имущество организаций в сумме 134 116 руб., налог на доходы физических лиц в сумме 396 299 руб., страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 1 квартал 2017 в сумме 3 895 100,05 руб., страховые взносы на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 1 квартал 2017 в сумме 362 511,35 руб., страховые взносы на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 1 квартал 2017 в сумме 902 955,08 руб., страховые взносы в Пенсионный Фонд РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии прочие начисления 1 квартал 2017 в сумме 80 861,08 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: налог на имущество организаций в сумме 130 283 руб., налог на доходы физических лиц в сумме 293 722 руб., страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 2 квартал 2017 в сумме 2 658 287,46 руб., страховые взносы на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 2 квартал 2017 в сумме 616 239,37 руб., страховые взносы в Пенсионный Фонд РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии прочие начисления 2 квартал 2017 в сумме 48 698,68 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: страховые взносы на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 2 квартал 2017 в сумме 276 921,69 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: налог на имущество организаций в сумме 127 168 руб., налог на доходы физических лиц в сумме 281 393 руб., страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 3 квартал 2017 в сумме 2 945 028,2 руб., страховые взносы на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 3 квартал 2017 в сумме 385 431,63 руб., страховые взносы на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 3 квартал 2017 в сумме 682 711,09 руб., страховые взносы в Пенсионный Фонд РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии прочие начисления 3 квартал 2017 в сумме 44 044,46 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 1 квартал 2017 в сумме 961,57 руб., страховые взносы на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 1 квартал 2017 в сумме 126,74 руб., страховые взносы на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 1 квартал 2017 в сумме 222,89 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: транспортный налог с организаций в сумме 770 218,96 руб., страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 2017 в сумме 2 700 721,77 руб., страховые взносы на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 2017 в сумме 339 375,22 руб., страховые взносы на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 2017 в сумме 637 727,23 руб., страховые взносы в Пенсионный Фонд РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии прочие начисления 2017 в сумме 50 046,83 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: налог на имущество организаций в сумме 105 440 руб., налог на доходы физических лиц в сумме 607 254 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: налог на имущество организаций в сумме 177 038 руб., налог на доходы физических лиц в сумме 343 931 руб., страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 1 квартал 2018 в сумме 705 760,15 руб., страховые взносы на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 1 квартал 2018 в сумме 93 032,03 руб., страховые взносы на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 1 квартал 2018 в сумме 163 608,04 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: налога на прибыль, зачисляемый в бюджеты субъектов РФ в сумме 364 892 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: налог на доходы физических лиц в сумме 185 657 руб., страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 2 квартал 2018 в сумме 478 815,88 руб., страховые взносы на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 2 квартал 2018 в сумме 63 116,64 руб., страховые взносы на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 2 квартал 2018 в сумме 110 998,23 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: налог на имущество организаций в сумме 172 582 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: налог на доходы физических лиц в сумме 93 031 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов: страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату страховой пенсии за периоды с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 3 квартал 2018 в сумме 365 439,34 руб., страховые взносы на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 3 квартал 2018 в сумме 48 171,54 руб., страховые взносы на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования с ДД.ММ.ГГГГ прочие начисления 3 квартал 2018 в сумме 84 715,48 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

с разъяснениями, что в случае, если требования будут оставлены без исполнения в установленный срок, то с целью принудительного взыскания налогов и сборов в соответствии с п. 2 ст. 46 НК РФ на расчетные счета предприятия будут выставлены поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему РФ, выписанные в соответствии с требованиями об уплате налогов и сборов с установленным сроком уплаты на основании ст.ст. 23, 46 НК РФ.

Согласно, п. 1 ст. 46 НК РФ – в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в банках и его электронные денежные средства, за исключением средств на специальных избирательных счетах, специальных счетах фондов референдума (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 110-ФЗ), а также п. 2 – взыскание налога производится по решению налогового органа (далее в настоящей статье - решение о взыскании) путем направления на бумажном носителе или в электронной форме в банк, в котором открыты счета налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя, поручения налогового органа на списание и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации необходимых денежных средств со счетов налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 97-ФЗ).

Налогоплательщиком исполнены требования об уплате налогов и страховых взносов выставленных МРИ ФНС России № по Республике Б. на общую сумму 9 580 675 руб. 09 коп., в том числе:

•    требование № от ДД.ММ.ГГГГ. об уплате налога на имущество в сумме 134 116руб.; налога на доходы физических лиц в сумме 396 299 руб.; страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ на выплату страховой пенсии в сумме 3 895 100 руб. 05 коп.; обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству в сумме 362 511 руб. 35 коп.; страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 902 955 руб. 08 коп.; страховых взносов в Пенсионный фонд РФ по дополнительному тарифу на выплату страховой пенсии в сумме 80 861 руб. 08 коп. Уплата произведена ДД.ММ.ГГГГ в сумме 5 771 842 руб. 56 коп.;

•    требование № от ДД.ММ.ГГГГ. исполнено ДД.ММ.ГГГГ на сумму 65 463 руб. 38 коп., ДД.ММ.ГГГГ на сумму 316 984 руб. 61 коп., ДД.ММ.ГГГГ на сумму 8 093 руб. 31 коп., ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 650 000 руб., ДД.ММ.ГГГГ на сумму 1 319 489 руб. 21 коп.;

•    требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный фонд РФ на выплату страховой пенсии на сумму 2 404 руб. 55 коп.; страховых взносов на обязательное социальное страхование по временной нетрудоспособности и материнству в сумме 316 руб. 97 коп.; страховых взносов на обязательное медицинское страхование в федеральный фонд обязательного медицинского страхования в сумме 557 руб. 42 коп. Уплата произведена ДД.ММ.ГГГГ в сумме 448 802 руб. 02 коп.

В связи с частичным неисполнением требований налоговой инспекции в добровольном порядке, в соответствии со ст. 46 НК РФ, межрайонной ФНС России № по Республике Б. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, после истечения сроков установленных в требовании об уплате налогов (сборов), в связи с неисполнением руководителем ООО «<данные изъяты>» Митыповым Б.И. обязанностей по уплате законно установленных налогов, вынесены решения о взыскании налогов, сборов, страховых взносов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств на сумму неисполненной обязанности по уплате налогов, страховых взносов на общую сумму 17 259 480 руб. 31 коп., в том числе:

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате транспортного налога в сумме 782 096 руб. 96 коп.;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование в Пенсионный Фонд РФ на выплату накопительной пенсии в сумме 98 руб. 25 коп.,

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов и страховых взносов на общую сумму 3 666 339 руб. 79 коп.,

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате страховых взносов на сумму 276 921 руб. 69 коп.,

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов страховых взносов на общую сумму 4 462 497 руб. 44 коп.,

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов и страховых взносов на общую сумму 1 311 руб. 20 коп.,

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов и страховых взносов на общую сумму 4 498 090 руб. 01 коп.,

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов и страховых взносов на общую сумму 712 694 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов и страховых взносов на общую сумму 1 483 369 руб. 22 коп.,

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на сумму 364 892 руб.,

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налогов и страховых взносов на общую сумму 838 587 руб. 75 коп.,

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № в связи с неисполнением требования № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате налога на сумму 172 582 руб.

Налогоплательщиком исполнены следующие Решения о взыскании налогов, сборов, страховых взносов за счет денежных средств со счетов налогоплательщика:

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ исполнено ДД.ММ.ГГГГ на сумму 4 075 297 руб. 44 коп.;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ исполнено ДД.ММ.ГГГГ на сумму 782 096 руб. 96 коп.

Итого исполнено решений о взыскании налогов, сборов, страховых взносов за счет денежных средств со счетов налогоплательщика на сумму 4 857 394 руб. 40 коп.

В связи с неполным исполнением в установленный срок требований об уплате налогов, сборов, страховых взносов в соответствии со ст. 76 НК РФ налоговым органом МРИ ФНС России № по Республике Б. вынесены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банках, а также переводов электронных денежных средств (решения о приостановлении расходных операций по счетам, Решения):

- ДД.ММ.ГГГГ. вынесены решения:     № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ. вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ. вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ. вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ. вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- 30.ДД.ММ.ГГГГ. вынесены решения: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ. вынесены решения:     № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ. вынесены решения:     № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>"; № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в ПАО "<данные изъяты>";

- 14ДД.ММ.ГГГГ. вынесено решение: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ. вынесено решение: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>";

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение: № о приостановлении расходных операций по расчетным счетам №, открытым в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>".

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ межрайонной ФНС России № по Республике Б. в кредитные организации направлены поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика ООО «<данные изъяты>» ИНН 7719633968, в т.ч. и обособленного подразделения филиала ООО «<данные изъяты>» в бюджетную систему РФ на общую сумму 17 259 578 руб. 56 коп., в том числе:

- ДД.ММ.ГГГГ направлено поручение: № в филиал Банка <данные изъяты>) на сумму 782 096 руб. 96 коп.;

- ДД.ММ.ГГГГ направлено поручение: № в ПАО «<данные изъяты>» на сумму 98 руб. 25 коп.;

- ДД.ММ.ГГГГ направлено поручение: № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 98 руб. 25 коп.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 130 283 руб.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 293 722 руб.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 2 592 824 руб. 08 коп.; № в АО «<данные изъяты>Банк» на сумму 601 754 руб. 01 коп.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 47 756 руб. 70 коп.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 276 921 руб. 69 коп.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 127 168 руб.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 281 393 руб.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 2 942 623 руб. 65 коп.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 385 114 руб. 66 коп.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 682 153 руб. 67 коп.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 44 044 руб. 46 коп.;

- 30.01.2018г. направлено поручение: № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 961 руб. 57коп.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 126 руб. 74 коп.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 222 руб. 89 коп.;

- ДД.ММ.ГГГГ направлено поручение: № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 961 руб. 57 коп.;

- ДД.ММ.ГГГГ направлены поручения: № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 770 218 руб. 96 коп.; № в АО «<данные изъяты>Банк» на сумму 2 700 721 руб. 77 коп.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 637 727 руб. 23 коп.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 50 046 руб. 83 коп.; № в АО «<данные изъяты>Банк» на сумму 339 375 руб. 22 коп.;

- ДД.ММ.ГГГГ направлены поручения: № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 105 440 руб.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 607 254 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ направлены поручения: № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 177 038 руб.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 343 931 руб.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 705 760 руб. 15 коп.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 93 032 руб. 03 коп.; № в АО «Альфа-Банк» на сумму 163 608 руб. 04 коп.;

- ДД.ММ.ГГГГ направлены поручения: № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 364 892 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ направлены поручения: № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 185 657 руб.; № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 478 815 руб. 88 коп.; № в АО «Альфа-Банк» на сумму 63 116 руб. 64 коп.; № в АО «<данные изъяты>Банк» на сумму 110 998 руб. 23 коп.

- ДД.ММ.ГГГГ направлено поручение: № в АО «<данные изъяты>-Банк» на сумму 172 582 руб.

По состоянию на ДД.ММ.ГГГГ., налогоплательщиком ООО «<данные изъяты>» исполнены поручения за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 4 506 858 руб. 08 коп., в том числе:

•    поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 782 096 руб. 96 коп. исполнено ДД.ММ.ГГГГ;

•    поручение № от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 98 руб. 25 коп. исполнено ДД.ММ.ГГГГ.;

•    поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 36 805 руб. исполнено ДД.ММ.ГГГГ. (самостоятельная уплата налога);

•    поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 2 592 824 руб. 08 коп. исполнено ДД.ММ.ГГГГ. самостоятельно налогоплательщиком;

•    поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 601 754 руб. 01 коп. исполнено ДД.ММ.ГГГГ.;

•    поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 430 095 руб. 74 коп. исполнено ДД.ММ.ГГГГ. самостоятельно налогоплательщиком;

•    поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 14 485 руб. 36 коп. исполнено ДД.ММ.ГГГГ. самостоятельно налогоплательщиком;

•    поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 941 руб. 98 коп. исполнено ДД.ММ.ГГГГ. самостоятельно налогоплательщиком;

•    поручение № от ДД.ММ.ГГГГ. на сумму 47 756 руб. 70 коп. исполнено ДД.ММ.ГГГГ. самостоятельно налогоплательщиком.

Кроме того, ООО «<данные изъяты> имеет обособленное подразделение в <адрес> (<данные изъяты>), дата постановки на учет - ДД.ММ.ГГГГ, КПП <данные изъяты>, адрес: 678144, Россия, <адрес> (<данные изъяты>, <адрес> филиал состоит на учете в межрайонной инспекцией ФНС России № по <адрес> (<данные изъяты>).

В связи с неуплатой текущих налоговых обязательств, межрайонной инспекцией ФНС России № по <адрес> (<данные изъяты>) в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ в адрес ООО «<данные изъяты>» ИНН <данные изъяты> направлены требования об уплате налогов, сборов и страховых взносов на общую сумму 16 466 499? рубля, в том числе:

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по налогу на доходы физических лиц ( НДФЛ) в сумме 1 362 741 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по НДФЛ в сумме 952 209 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по НДФЛ в сумме 1 565 140 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по НДФЛ в сумме 695 383 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по НДФЛ в сумме 1 559 621 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по НДФЛ сумме 2 413 334 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по НДФЛ в сумме 853 713 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по НДФЛ в сумме 462 898 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по НДФЛ сумме 2 876 232 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по НДФЛ сумме 424 498 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по НДФЛ в сумме 3 300 730 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

с разъяснениями, что в случае, если требования будут оставлены без исполнения в установленный срок, то с целью принудительного взыскания налогов и сборов в соответствии с п. 2 ст. 46 НК РФ на расчетные счета предприятия будут выставлены поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика (плательщика сбора, плательщика страховых взносов, налогового агента) в бюджетную систему РФ, выписанные в соответствии с требованиями об уплате налогов и сборов с установленным сроком уплаты на основании ст.ст. 23, 46 НК РФ.

Согласно, п. 1 ст. 46 НК РФ – в случае неуплаты или неполной уплаты налога в установленный срок обязанность по уплате налога исполняется в принудительном порядке путем обращения взыскания на денежные средства на счетах налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя в банках и его электронные денежные средства, а также п. 2 – взыскание налога производится по решению налогового органа (далее в настоящей статье - решение о взыскании) путем направления на бумажном носителе или в электронной форме в банк, в котором открыты счета налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя, поручения налогового органа на списание и перечисление в бюджетную систему Российской Федерации необходимых денежных средств со счетов налогоплательщика (налогового агента) - организации или индивидуального предпринимателя.

Налогоплательщиком исполнены требования об уплате налогов и страховых взносов выставленных МРИ ФНС России № по <адрес> (<данные изъяты>) на общую сумму 4 575 473 рублей, в том числе:

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по НДФЛ в сумме 1 362 741 руб. в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по НДФЛ в сумме 952 209 руб. в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по НДФЛ в сумме 1 565 140 руб. в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

- требование № от ДД.ММ.ГГГГ об уплате недоимки по НДФЛ частично в сумме 695 383 руб., в срок уплаты ДД.ММ.ГГГГ;

В связи с частичным неисполнением требований налоговой инспекции в добровольном порядке, в соответствии со ст. 46 НК РФ, межрайонной ФНС России № по <адрес> (<данные изъяты>) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, после истечения сроков установленных в требовании об уплате налогов (сборов), в связи с неисполнением руководителем ООО «<данные изъяты>» Митыповым Б.И. обязанностей по уплате законно установленных налогов, вынесены решения о взыскании налогов, сборов, страховых взносов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств на сумму неисполненной обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов на общую сумму 6 509 621,26 рублей, в том числе:

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № о взыскании суммы налогов, сборов, страховых взносов в размере 36 165,06 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № о взыскании суммы налогов, сборов, страховых взносов в размере 414 983,08 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № о взыскании суммы налогов, сборов, страховых взносов в размере 51 625,80 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № о взыскании суммы налогов, сборов, страховых взносов в размере 1 565 140 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № о взыскании суммы налогов, сборов, страховых взносов в размере 29 072,94 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № о взыскании суммы налогов, сборов, страховых взносов в размере 791 353,33 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № о взыскании суммы налогов, сборов, страховых взносов в размере 1 588 152,93 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № о взыскании суммы налогов, сборов, страховых взносов размере 71 043,63 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № о взыскании суммы налогов, сборов, страховых взносов в размере 853 713 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № о взыскании суммы налогов, сборов, страховых взносов в размере 527 444,90 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № о взыскании суммы налогов, сборов, страховых взносов в размере 41 408,60 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № о взыскании суммы налогов, сборов, страховых взносов налога в размере 487 899,26 руб.;

- ДД.ММ.ГГГГ вынесено решение № о взыскании суммы налогов, сборов, страховых взносов налога в размере 51 617,73 руб.

В связи с неполным исполнением в установленный срок требований об уплате налогов, сборов, страховых взносов в соответствии со ст. 76 НК РФ налоговым органом межрайонной ИФНС России № по <адрес> (<данные изъяты>) вынесены решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика в банках, а также переводов электронных денежных средств (решения о приостановлении расходных операций по счетам, Решения):

- решения №, № от ДД.ММ.ГГГГ, о приостановлении расходных операций по расчетным счетам, открытым в филиале <данные изъяты>" в <адрес>;

- решения №, № от ДД.ММ.ГГГГ, о приостановлении расходных операций по расчетным счетам, открытым в филиале <данные изъяты>" в <адрес>, АО «<данные изъяты>-Банк»;

- решения №, №, №, № от ДД.ММ.ГГГГ, о приостановлении расходных операций по расчетным счетам, открытым в филиале ПАО <данные изъяты>" в <адрес>, АО «<данные изъяты>-Банк»;

- решения №, <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, о приостановлении расходных операций по расчетным счетам, открытым в филиале ПАО "<данные изъяты>" в <адрес>, АО «<данные изъяты>Банк»;

- решения №, <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, о приостановлении расходных операций по расчетным счетам, открытым в филиале ПАО "<данные изъяты>" в <адрес>, АО «<данные изъяты>-Банк»;

- решения №, <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, о приостановлении расходных операций по расчетным счетам, открытым в филиале ПАО "<данные изъяты>" в <адрес>, АО «<данные изъяты>-Банк»;

- решение № от ДД.ММ.ГГГГ, о приостановлении расходных операций по расчетным счетам, открытым в филиале ПАО "<данные изъяты>" в <адрес>;

- решения №, <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ, о приостановлении расходных операций по расчетным счетам, открытым в филиале ПАО "<данные изъяты>" в <адрес>, в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>", филиале ПАО «<данные изъяты>» в г. Улан-Удэ, ПАО «<данные изъяты>», АО «Банк <данные изъяты>»;

- решения №, <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ о приостановлении расходных операций по расчетным счетам, открытым в филиале ПАО "<данные изъяты>" в <адрес>, в Сибирском филиале ПАО "<данные изъяты>", филиале ПАО «<данные изъяты>» в г. Улан-Удэ, ПАО «<данные изъяты>», АО «Банк <данные изъяты>»;

В период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ межрайонной ФНС России № по <адрес> (<данные изъяты>) в кредитные организации направлены поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика ООО «<данные изъяты>» ИНН <данные изъяты>, в бюджетную систему РФ на общую сумму 8 650 465,33 рубля, в том числе:

- ДД.ММ.ГГГГ направлено поручение: № на сумму 13 868,08 рублей; № на сумму 401 115 рублей, № на сумму 36 165,06 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ направлено поручение № на сумму 51 625,8 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ направлены поручения № на сумму 1 565 140 рублей; № на сумму 29 072,94 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ направлены поручения № на сумму 695 383 рублей; № на сумму 95 970,33 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ направлены поручения № на сумму 1 559 621 рублей; № на сумму 28 531,93 рублей; № на сумму 853 713 рублей; № на сумму 71 043,63 рубля;

- ДД.ММ.ГГГГ направлены поручения № на сумму 64 546,90 рублей; № на сумму 462 898 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ направлены поручения № на сумму 41 408,6 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ направлены поручения №на сумму 63 401,26 рублей; № на сумму 424 498 рублей;

- ДД.ММ.ГГГГ направлено поручение № на сумму 51 617,73 рублей.

Согласно п. 2 ст. 855 ГК РФ при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности:

в первую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов;

во вторую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

в третью очередь по платежным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов;

в четвертую очередь по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований;

в пятую очередь по другим платежным документам в порядке календарной очередности.

Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очередности поступления документов (п. 2 в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ N 345-ФЗ).

Таким образом, налоговыми органами: МРИ ФНС России № по Республике Б., МРИ ФНС России № по <адрес>, МРИ ФНС России № по <адрес> (Якутия) были осуществлены все меры, устанавливающие и обеспечивающие порядок аккумулирования, сохранения и принудительного взыскания средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам и устанавливающие обязанность безусловного исполнения налогоплательщиком-недоимщиком в лице его руководителя Митыпова, данного порядка, предусмотренного ст. ст. 45, 46, 47, 69, 72 НК РФ, которые в совокупности предусматривают запрет налогоплательщику-недоимщику производить любые денежные операции помимо расчетного счета предприятия.

На основании вышеизложенного, Митыпов Б.И., являясь генеральным директором ООО «<данные изъяты>», достоверно знал об имеющейся у Общества, а также обособленных подразделений Общества в Республике Б. и в <адрес> (<данные изъяты>), недоимке по налогам и сборам, которая по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла 10 463 519,97? рублей и о том, что налоговыми органами: МРИ ФНС России № по Республике Б., МРИ ФНС России № по <адрес>, МРИ ФНС России № по <адрес> (<данные изъяты>) приняты меры, устанавливающие и обеспечивающие порядок аккумулирования, сохранения и принудительного взыскания средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах, страховых взносах должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, страховым взносам (решения о взыскании, решения о приостановлении расходных операций по счетам, выставленные поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему РФ в счет погашения недоимки по налогам, страховым взносам) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляет 11 678 949,78? рублей.

Обладая достоверными сведениями о финансово-хозяйственном состоянии ООО «<данные изъяты>» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, Митыпов Б.И., находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: Республика Б., г. Улан-Удэ, <адрес> <данные изъяты>, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно-опасных последствий, в виде нарушения установленного порядка уплаты налогов, сборов и страховых взносов, гашения задолженности по ним и не поступления денежных средств от их уплаты в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также невыплаты заработной платы работникам Общества и желая их наступления, решил умышленно, с целью воспрепятствования принудительному взысканию денежных средств, сокрыть в особо крупном размере денежные средства предприятия, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, страховым взносам, а также выплачена заработная плата, путем направления писем в адрес контрагентов дебиторов ООО «<данные изъяты>», ИНН <данные изъяты> с просьбой перечислять денежные средства с расчетного счета предприятия на расчетные счета контрагентов – кредиторов ООО «<данные изъяты>», минуя расчетные счета Общества, тем самым, сокрывая данные денежные средства от уплаты налогов, сборов и страховых выплат, а также от выплаты заработной платы предшествующие расчетам с контрагентами-кредиторами.

Так, реализуя возникший преступный умысел, Митыпов Б.И. с целью недопущения поступления денежных средств на расчетный счет ООО «<данные изъяты>», за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам с целью сокрытия денежных средств от уплаты недоимки, и выплаты заработной платы в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: Республика Б., г. Улан-Удэ, <адрес> оф. <данные изъяты>, а также в иных неустановленных местах, с целью недопущения поступления денежных средств на расчетные счета ООО «<данные изъяты>» денежных средств, за счет которых должно производиться взыскание недоимки по налогам, страховым взносам, с целью сокрытия денежных средств от уплаты недоимки и выплаты заработной платы, решил составлять и в дальнейшем направлять письма в адрес контрагентов-дебиторов Общества с просьбой перечислять денежные средства со своих расчетных счетов на расчетные счета контрагентов-кредиторов ООО «<данные изъяты>», минуя расчетные счета указанного Общества.

Таким образом, Митыпов Б.И., осведомлённый об имеющейся у ООО «<данные изъяты>» задолженности по налогам, страховым взносам, а также о том, что в рамках принудительного взыскания МРИ ФНС России № по Республике Б., МРИ ФНС России № по <адрес>, МРИ ФНС России № по <адрес> (<данные изъяты>), вынесены вышеуказанные требования, решения, выставлены поручения на списание на расчётные счета Общества, приостановлены операции по ним, имея реальную возможность погасить задолженность по налогам и страховым взносам, заработной плате ООО «<данные изъяты>», являясь генеральным директором Общества, действуя вопреки требованиям закона, находясь в офисе Общества по адресу: Республика Б., г.Улан-Удэ, <адрес> оф. 127, самостоятельно используя компьютер, а также находясь в неустановленных следствием местах, давал указания подчинённым работникам Свидетель №5, Свидетель №4, Свидетель №9, Свидетель №8, либо иным неустановленным работникам в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств предприятия в особо крупном размере от обращения на них взыскания недоимки по налогам, а также выплаты заработной платы, из корыстной и иной личной заинтересованности, выразившейся в стремлении продолжить свою трудовую деятельность на руководящей должности, пытаясь создать видимость благополучия в работе, достичь экономии средств, стремясь избежать финансовых проблем, испортить отношения с деловыми партнерами и контрагентами Общества, приукрасить действительное положение дел, то есть выглядеть лучше, чем на самом деле, создать видимость благополучия и успешной деятельности Общества, достоверно зная об имеющейся у Общества недоимке по налогам, страховым взносам и необходимости выплаты заработной платы работникам Общества, а также о том, что расходные операции по расчётным счетам ООО «<данные изъяты>» приостановлены и на расчетные счета Общества в банках выставлены поручения на списание и перечисление денежных средств в бюджетную систему России, изготовлял нижепоименованные письма адресованные контрагенту-дебитору ООО «ЧОА «<данные изъяты>» с просьбой перечислить причитающиеся выплате ООО «<данные изъяты> денежные средства согласно прилагаемых документов, на указанные расчетные счета кредиторов Общества с наименованием платежа «за ООО «<данные изъяты>», которые подписывал сам лично, либо по его указанию подписывались подчинёнными работниками Свидетель №5, Свидетель №4, Свидетель №9, Свидетель №8 и иные неустановленные работники, в которые были включены реквизиты перечисления денежных средств и назначение платежа. Указанным образом ООО «<данные изъяты>» перечислило денежные средства контрагентам ООО «<данные изъяты>» по письмам генерального директора Митыпова Б.И., минуя расчетные счета Общества, за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 5 233 823 рублей 09 копеек (исключая расходы ООО «<данные изъяты>» в сумме 154 383,85 рублей по оплате исполнительных листов, а также суммы в размере 3 323 225,51 рублей, уплаченных в качестве страховых взносов и обязательного медицинского страхования) в том числе:

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за комплектующие, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 13 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» комиссии банка за чековую книжку, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» 345 руб. 00 коп.;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» перечислило ПАО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 20 000 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>»;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» перечислило ПАО «<данные изъяты>» денежные средства в сумме 20 000 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>»;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по Договору № за услуги доступа в интернет, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ ГУП «Технический центр телевидения и радиовещания РС(Я)» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 39 959 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за доставку груза, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты> 3 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» за абонемент справочных систем, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «Консультант П.-Б.» от ООО «<данные изъяты> 33 245 руб. 32 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» за обслуживание оргтехники, на основании которого перечислено согласно платежного поручения, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Цымбалову А. О. от ООО «<данные изъяты>» 2 650 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» за аренду земельного участка по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет МУ «Управление местных доходов Администрации г. Улан-Удэ» от ООО «<данные изъяты>» 35 608 руб. 83 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» за аренду земельного участка по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет МУ «Управление местных доходов Администрации г.Улан-Удэ» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 53 777 руб. 20 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ ООО <данные изъяты>» 15 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» комиссии банка, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ филиалу банка <данные изъяты> «ПАО» в <адрес> от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 15 936 руб. 12 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по Договору №-С от ДД.ММ.ГГГГ за услуги переработки сточных вод очистными сооружениями, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» от ООО «<данные изъяты>» 2 882 руб. 69 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за самовывоз воды, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 10 798 руб. 98 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по Договору №/<данные изъяты> ДД.ММ.ГГГГ за размещение отходов, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет № в Якутском отделении № ПАО «<данные изъяты>» от ООО «<данные изъяты>» 4 241 руб. 39 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за <данные изъяты>» по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за утилизацию отходов, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Тонконогову Д. С. от ООО «<данные изъяты>» 1 500 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ПАО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 245 000 руб.;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Ботоевой Т. Д. поступило денежных средств от ООО «ЧОА <данные изъяты>» по письмам ООО «<данные изъяты>» в сумме 17 577 руб. 17 коп. как оплата по Договору аренды от ДД.ММ.ГГГГ;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Ботоевой Т. Д. поступило денежных средств от ООО «ЧОА <данные изъяты>» по письмам ООО «<данные изъяты>» в сумме 85 615 руб. как оплата по Договору аренды за <данные изъяты>.;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Ботоевой Т. Д. поступило денежных средств от ООО «ЧОА <данные изъяты>» по письмам ООО «<данные изъяты>» в сумме 85 615 руб. как оплата по Договору аренды <данные изъяты>.;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Ботоевой Т. Д. поступило денежных средств от ООО «ЧОА <данные изъяты>» по письмам ООО «<данные изъяты>» в сумме 6 477 руб. 34 коп. как оплата по Договору аренды от ДД.ММ.ГГГГ;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Ботоевой Т. Д. поступило денежных средств от ООО «ЧОА <данные изъяты>» по письмам ООО «<данные изъяты>» в сумме 6 500 руб. как оплата по Договору аренды от ДД.ММ.ГГГГ;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за утилизацию отходов, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Тонконогова Д. С. от ООО «ЧОА Эталон» 39 000 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за тепловые пушки, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от 11.12.2017г. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «<данные изъяты>» 48 200 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ г.об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за спецодежду, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «Спец» от ООО «ЧОА <данные изъяты> 200 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по накладным №, 568, 499 за запчасти, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты> <данные изъяты>» от ООО «ЧОА Эталон» 243 635 руб. 10 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за инструменты, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Григорьевой О. И. от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 6 481 руб. 74 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ., № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 19 039 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «СтройЕвроКом» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «ТК Альтернатива» от ООО «ЧОА Эталон» 4 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «СтройЕвроКом» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ., № от ДД.ММ.ГГГГ., № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «РТМ-П.» от ООО «ЧОА Эталон» 34 940 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «СтройЕвроКом» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, № от ДД.ММ.ГГГГ., № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Акулова Е. Ю. от ООО «ЧОА Эталон» 23 900 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 30 818 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>»» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 1 350 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 141 988 руб. 20 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 18 860 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Островской О. В. от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 8 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 4 016 руб. 90 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № <данные изъяты>. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 14 400 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ за фильтры, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 204 546 руб. 50 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 1 786 руб. 40 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № <данные изъяты>. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 23 900 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты> «ЧОА <данные изъяты>» 4 200 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Егоров С. А. от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 154 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 565 руб. 55 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 13 920 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за фильтры, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты> <данные изъяты>» 81 771 руб. 50 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за клише, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 820 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ за аренду земельного участка, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет МУ «Управление местных доходов Администрации г. Улан-Удэ» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 35 608 руб. 83 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» за аренду земельного участка по договору № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет МУ «Управление местных доходов Администрации г. Улан-Удэ» от ООО «<данные изъяты>» 43 777 руб. 20 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «СтройЕвроКом» за услуги связи, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет Бурятский филиал ПАО «<данные изъяты>» 5 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по Договору № за услуги доступа в сеть Интернет, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ГУЗ «<данные изъяты>)» от ООО «<данные изъяты> 39 959 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» за обслуживание оргтехники, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от <данные изъяты>. на расчетный счет ИП Цымбелова А. О. от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 4 800 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ. за запчасти, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 18 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по Договору поставки № от <данные изъяты>. за запчасти, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от <данные изъяты>. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «<данные изъяты>» 10 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» за абонемент справочных систем, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «Консультант П.-Б.» от ООО «ЧОА Эталон» 34 545 руб. 95 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты> по Договору № за электроэнергию, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ОАО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 10 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за материалы, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты> от ООО «<данные изъяты>» 31 625 руб. 50 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ. за запчасти, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 25 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № <данные изъяты> за запчасти, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>-<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 18 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № <данные изъяты>. за запчасти, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № <данные изъяты>. за запчасти, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>., на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты>» 97 432 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО <данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ., № от <данные изъяты>., № от <данные изъяты>. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от <данные изъяты>. на расчетный счет ИП Островской О. В. от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 29 650 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № <данные изъяты>. за канцтовары, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ИП Цыбикову Ю. Д. от ООО «ЧОА <данные изъяты> 19 200 руб. 09 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за право использования СБИС, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 18 900 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ. за утилизацию отходов, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ИП Тонконогова Д. С. от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 7 129 руб. 80 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по Договору от <адрес>. за мясо, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ИП Жалсабон Б. Х. от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 121 242 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ИП Утенковой И. Н. от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 500 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от 28ДД.ММ.ГГГГ. за Шрус, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» 4 800 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № <данные изъяты>. за запчасти, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ расчетный счет ИП Григорьева С. А. от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 3 900 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запчасти, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ИП <данные изъяты> А. от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 38 885 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за фильтры, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты> <данные изъяты>» 5 110 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» по сч/ф. № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты> <данные изъяты>» 4 280 руб. 00 коп.;

- письмо № от 10ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за услуги связи, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ПАО «<данные изъяты>» 20 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за услуги связи, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 20 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за услуги доступа в сеть интернет, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты> <данные изъяты>» 74 762 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за доставку груза, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» 7 980 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за абонемент справочных систем, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «Консультант П. Б.» от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 33 146 руб. 42коп.;

- письмо № от 10ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за обслуживание 1СБухгалтерии, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ИП Красикова Д.Т. от ООО «ЧОА <данные изъяты> 10 000 руб. 00коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за аренду, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ИП Ботоева Т.Д. от ООО «<данные изъяты>» 85 615 руб. 00 коп.;.

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за аренду, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ИП Ботоева Т.Д. от ООО «<данные изъяты>» 29 429 руб. 84 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за обслуживание оргтехники, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ИП Цымбалова А.О. от ООО «<данные изъяты>» 5 075 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за аренду земельного участка по договору № от ДД.ММ.ГГГГ., на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты>» 475 354 руб. 49 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за аренду земельного участка по договору № от ДД.ММ.ГГГГ., на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от 12ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты>» от ООО «<данные изъяты>» 110 743 руб. 46 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за аренду земельного участка по договору № от ДД.ММ.ГГГГ., на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты> г. Улан-Удэ» от ООО «ЧОА <данные изъяты> 165 108 руб. 80 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за услуги охраны, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «ЧОО <данные изъяты>» от ООО «<данные изъяты>» 110 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № <данные изъяты>. за скотч, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ИП Цыбикову Ю.Д. от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 2 205 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за выбросы в атмосферу, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет Управление Ропотребнадзора по <адрес> от ООО «<данные изъяты>» 4 092 руб. 14 коп.;.

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету №, №, №, №, №, №, № за доставку груза, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» от ООО «<данные изъяты>» 65 049 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по Договору аренды № от ДД.ММ.ГГГГ., на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за ГСМ, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» 50 000 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ., на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты>. 65 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по Договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ., на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты> 15 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от 10.ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за выбросы в атмосферу, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет Управление Ропотребнадзора по <адрес> от ООО «<данные изъяты>» 4 951 руб. 36 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за инструменты, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты>» 8 145 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «ДД.ММ.ГГГГ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за пилу, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты> 15 137 руб. 76 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № <данные изъяты>. за масла, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ИП Тунгусова Д.Г. от ООО «ЧОА <данные изъяты>» 310 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» 80 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от 10ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» 13 745 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» 13 200 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запчасти, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» 25 810 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты> ООО «ЧОА Эталон» 10 500 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. № от 19ДД.ММ.ГГГГ., № от ДД.ММ.ГГГГ. за запчасти, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Акулова Е.Ю. от ООО «ЧОА Эталон» 23 300 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «ДД.ММ.ГГГГ» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты> «ЧОА Эталон» 5 780 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от <данные изъяты>., № от ДД.ММ.ГГГГ., № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО ТД «Спутник» от ООО «ЧОА <данные изъяты> 659 руб.;

- письмо № от 10ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за запчасти, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» 50 640 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за запчасти, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» 41 200 руб. 00 коп.;

- письмо № ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за доставку, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты>» 500 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по накл. № <данные изъяты>. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от 12ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты> <данные изъяты>» 1 400 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № <данные изъяты> от 11ДД.ММ.ГГГГ., на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты> <данные изъяты>» 132 440 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за спецодежду, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «Спец» от ООО «<данные изъяты>» 115 465 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за насос, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ИП Аносова В.В. от ООО «<данные изъяты>» 16 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты> по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запчасти, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» 661 руб. 02 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за трегер, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты>» 9 115 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за эл. двигатель, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты>» от ООО «<данные изъяты>» 18 650 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от 11ДД.ММ.ГГГГ. за замки, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» 1 785 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» за спецодежду, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» 50 598 руб. 85 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты> <данные изъяты>» 8 560 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ. об оплате за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты> <данные изъяты>» 5 399 руб. 00 коп.

Кроме того, Митыпов Б.И., осведомлённый об имеющейся у <данные изъяты>» задолженности по налогам, страховым взносам, а также о том, что в рамках принудительного взыскания МРИ ФНС России № по Республике Б., МРИ ФНС России № по <адрес>, МРИ ФНС России № по <адрес> (Якутия), вынесены вышеуказанные требования, решения, выставлены поручения на списание на расчётные счета Общества, приостановлены операции по ним, имея реальную возможность погасить задолженность по налогам и страховым взносам, заработной плате ООО «<данные изъяты>», являясь генеральным директором Общества, действуя вопреки требованиям закона, находясь в офисе Общества по адресу: Республика Б., г. Улан-Удэ, <адрес> оф. <данные изъяты>, самостоятельно используя компьютер, а также находясь в неустановленных следствием местах, давал указания подчинённым работникам Свидетель №5, Свидетель №4, Свидетель №9, Свидетель №8, либо иным неустановленным работникам в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств предприятия в особо крупном размере от обращения на них взыскания недоимки по налогам и сборам, а также выплаты заработной платы, из корыстной и иной личной заинтересованности, выразившейся в стремлении продолжить свою трудовую деятельность на руководящей должности, пытаясь создать видимость благополучия в работе, достичь экономии средств, стремясь избежать финансовых проблем, испортить отношения с деловыми партнерами и контрагентами Общества, приукрасить действительное положение дел, то есть выглядеть лучше, чем на самом деле, создать видимость благополучия и успешной деятельности Общества, достоверно зная об имеющейся у Общества недоимке по налогам, сборам, страховым взносам и необходимости выплаты заработной платы работникам Общества, а также о том, что расходные операции по расчётным счетам ООО «<данные изъяты>» приостановлены и на расчетные счета Общества в банках выставлены поручения на списание и перечисление денежных средств в бюджетную систему России, изготовлял нижепоименованные письма адресованные контрагенту-дебитору ЗАО «<данные изъяты>» с просьбой перечислить причитающиеся выплате ООО «<данные изъяты>» денежные средства согласно прилагаемых документов, на указанные расчетные счета кредиторов Общества с наименованием платежа «за ООО «<данные изъяты>», которые подписывал сам лично, либо по его указанию подписывались подчинёнными работниками Свидетель №5, Свидетель №4, Свидетель №9, Свидетель №8 и иные неустановленные работники, в которые были включены реквизиты перечисления денежных средств и назначение платежа. Указанным образом ЗАО «<данные изъяты> и сервис» перечислило денежные средства контрагентам ООО «<данные изъяты>» по его нижепоименованным письмам за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 34 204 216 руб. 93 коп, а именно:

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 1 500 000 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты> как оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за авиабилеты;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на основании которого ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «Инженерные системы и сервис» перечислило ООО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 4 500 404 руб. 16 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» за дизтопливо по Договору № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ; перечислило ООО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 500 000 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» на основании как оплата за продукты питания по счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на основании которого ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты> перечислило ООО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 951 527 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» как оплата за продукты питания по Договору № - ЮП от ДД.ММ.ГГГГ; перечислило ООО «<данные изъяты> п/п № денежные средства в сумме 289 623 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» за запасные части по счету <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 1 500 000 руб. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за авиабилеты на основании письма;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 1 958 850 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» как оплата по счету № Б700004086 от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 644 952 руб. 50 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» как оплата по счету № б/н от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>»» п/п № денежные средства в сумме 800 000 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» как оплата по счету № б/н от ДД.ММ.ГГГГ за охрану;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 2 000 000 руб. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за авиабилеты на основании письма;

-ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 1 000 000 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» на основании письма, как оплата за продукты питания по Договору №-юП от ДД.ММ.ГГГГ.;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 1 078 650 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» как оплата за охрану по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 1 859 640 руб. 79 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» как оплата за охрану по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 1 000 000 руб. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» в счет задолженности по дог. № от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 1 810 030 руб. 72 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» как оплата за охрану по Договору №/№ от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 359 711 руб. 24 коп. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за авиабилеты на основании письма.;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 748 746 руб. 80 коп. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету №<данные изъяты> за запчасти на основании письма;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 1 500 000 руб. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за авиабилеты на основании письма.;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 833 872 руб. 96 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» на основании письма № от 15.03.2018г. как оплата за продукты питания по счету № от ДД.ММ.ГГГГ.;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 3 947 417 руб. 17 коп. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по договору № от ДД.ММ.ГГГГ;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты> ИП Тунгусову Д. Г. п/п № денежные средства в сумме 500 000 руб. 00 коп. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету №<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ за ГСМ на основании письма;

- ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «Инженерные системы и сервис» перечислило ИП Мишиной И. В. п/п № денежные средства в сумме 500 000 руб. 00 коп. в качестве оплаты за ООО «СтройЕвроКом» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукты питания на основании письма.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на основании которого ДД.ММ.ГГГГ ЗАО <данные изъяты>» перечислило:

- ИП Семенову Б. О. п/п № денежные средства в сумме 946 000 руб. 00 коп. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за оказание правовых услуг;

- ООО <данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 500 000 руб. 00 коп. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за автошины;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на основании которого ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» перечислило:

- ООО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 95 840 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» как оплата за перевозку груза Иркутск-Ленск.;

- ООО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 276 663 руб. 84 коп. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ГСМ;

- ООО «<данные изъяты> и К» п/п № денежные средства в сумме 15 000 руб. 00 коп. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ за клапан заправочный;

- ООО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 16 994 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету № от 29<данные изъяты> за запасные части.;

- ИП Мишиной И. В. п/п № денежные средства в сумме 300 000 руб. 00 коп. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за продукты;

- ООО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 200 000 руб. 00 коп. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету №/<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ за расчистку территорий;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на основании которого ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 221 900 руб. 00 коп. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на основании которого ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «Инженерные системы и сервис» перечислило:

- ООО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 2 882 руб. 69 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги переработки сточных вод очистными сооружениями.;

- ООО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 3 600 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги самовывоза воды;

- ЧОУ <данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 6 000 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по счету № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ за обучение по программе;

- <данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 15 000 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по договору № за электроэнергию;

- <данные изъяты>) п/п № денежные средства в сумме 39 959 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по договору № за услуги интернета;

- ИП Ботоевой Т. Д. п/п № денежные средства в сумме 171 230 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по Договору аренды;

- ПАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 40 000 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» по Договору №.<данные изъяты>. от ДД.ММ.ГГГГ за электроэнергию;

- ИП Красикову Д. Т. п/п № денежные средства в сумме 10 000 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «СтройЕвроКом» за обслуживание программы 1С.;

- ПАО «<данные изъяты> № денежные средства в сумме 10 000 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» за услуги связи.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на основании которого ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты> ООО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 1 000 000 руб. в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты> счету № от 09.04.2018г. за авиабилеты;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на основании которого ДД.ММ.ГГГГ ЗАО <данные изъяты>:

- Управлению <данные изъяты> (Саха) п/п № денежные средства в сумме 1 567руб.63коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» за сверхлимитные выбросы;

- Управлению Росприроднадзора <адрес> (Саха) п/п № денежные средства в сумме 5 008 руб. 89 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» за размещение отходов;

- <данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 5 391 руб. 60 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты> за прием и размещение сухого мусора;

- <данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 7 200 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» за услуги самовывоза воды;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на основании которого ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» перечислило:

- МУ «<данные изъяты> г. Улан-Удэ» п/п № денежные средства в сумме 68 292 руб. 42 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» как оплата за аренду земельного участка по договору № от 02<данные изъяты>-<данные изъяты>; МУ «<данные изъяты> г. Улан-Удэ» п/п № денежные средства в сумме 106 893 руб. 07 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» за аренду земельного участка по договору № от <данные изъяты>;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на основании которого ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» п/п № денежные средства в сумме 135 367 руб. 45 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты> как оплата за запасные части;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ на основании которого ДД.ММ.ГГГГ ЗАО «<данные изъяты>» перечислило ИП Мишиной И. В. п/п № денежные средства в сумме 220 000 руб. 00 коп., в качестве оплаты за ООО «<данные изъяты>» как оплата за продукты питания по счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

Кроме того, Митыпов Б.И., осведомлённый об имеющейся у ООО «<данные изъяты>» задолженности по налогам, страховым взносам, а также о том, что в рамках принудительного взыскания МРИ ФНС России № по Республике Б., МРИ ФНС России № по <адрес>, МРИ ФНС России № по <адрес> (<данные изъяты>), вынесены вышеуказанные требования, решения, выставлены поручения на списание на расчётные счета Общества, приостановлены операции по ним, имея реальную возможность погасить задолженность по налогам и страховым взносам, заработной плате ООО «СтройЕвроКом», являясь генеральным директором Общества, действуя вопреки требованиям закона, находясь в офисе Общества по адресу: Республика Б., г. Улан-Удэ, <адрес> оф. 127, самостоятельно используя компьютер, а также находясь в неустановленных следствием местах, давал указания подчинённым работникам Свидетель №5, Свидетель №4, Свидетель №9, Свидетель №8, либо иным неустановленным работникам в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств предприятия в особо крупном размере от обращения на них взыскания недоимки по налогам, а также выплаты заработной платы, из корыстной и иной личной заинтересованности, выразившейся в стремлении продолжить свою трудовую деятельность на руководящей должности, пытаясь создать видимость благополучия в работе, достичь экономии средств, стремясь избежать финансовых проблем, испортить отношения с деловыми партнерами и контрагентами Общества, приукрасить действительное положение дел, то есть выглядеть лучше, чем на самом деле, создать видимость благополучия и успешной деятельности Общества, достоверно зная об имеющейся у Общества недоимке по налогам, страховым взносам и необходимости выплаты заработной платы работникам Общества, а также о том, что расходные операции по расчётным счетам ООО «<данные изъяты>» приостановлены и на расчетные счета Общества в банках выставлены поручения на списание и перечисление денежных средств в бюджетную систему России, изготовлял нижепоименованные письма адресованные контрагенту-дебитору ООО «<данные изъяты>» <данные изъяты> с просьбой перечислить причитающиеся выплате ООО «<данные изъяты>» ИНН <данные изъяты> денежные средства согласно прилагаемых документов, на указанные расчетные счета кредиторов Общества с наименованием платежа «за ООО «<данные изъяты>», которые подписывал сам лично, либо по его указанию подписывались подчинёнными работниками Свидетель №5, Свидетель №4, Свидетель №9, Свидетель №8 и иные неустановленные работники, в которые были включены реквизиты перечисления денежных средств и назначение платежа.

Указанным образом ООО «<данные изъяты>» ИНН <данные изъяты> перечислило денежные средства контрагентам ООО «<данные изъяты>» ИНН <данные изъяты> по нижепоименованным письмам генерального директора Митыпова Б.И. за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 5 275 957 рублей 68? копеек (исключая платеж по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ в сумме 8 743 руб. 90 коп., в качестве оплаты труда Федотовой В.Г. на основании письма ООО «СтройЕвроКом») следующим контрагентам:

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты>» ИНН <данные изъяты> за пользование СБИС Роспотребнадзор на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» 1 200 руб. от ООО «<данные изъяты>» ИНН <данные изъяты>;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты> за охрану объекта, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» 55 000 руб. с расчетного счета ООО «<данные изъяты>;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за ООО «<данные изъяты> за продукты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Мишиной И.В. 245 000 руб. с расчетного счета <данные изъяты>;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате ООО <данные изъяты> за продукты, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Мишиной И.В. перечислено 80 000руб. с расчетного счета ООО «<данные изъяты>;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за охрану объекта <данные изъяты>, на основании которого перечислено согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» перечислено 55 000руб. с расчетного счета ООО «<данные изъяты>;

- письмо № от 20<данные изъяты> по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за тонер, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено 1 780руб. с расчетного счета ООО <данные изъяты>;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ <данные изъяты> по счету № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ за запасные части, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Демко Н.В. перечислено 2 225руб. с расчетного счета <данные изъяты>;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты> за переработку сточных вод по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено 2 280руб.24коп. с расчетного счета ООО «<данные изъяты>;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ директора <данные изъяты> по накладной № и 120 от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты> 2 294руб.10коп. с расчетного счета <данные изъяты>;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ директора <данные изъяты>» в качестве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за размещение отходов, согласно которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет МУП <данные изъяты>» перечислено денежных средств с расчетного счета ООО «<данные изъяты> в сумме 3 594руб.40коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ директора <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ за испытательные материалы, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет АО «ГАЗПРОМ С. С.» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 143 550руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ директора ООО <данные изъяты>» о производстве оплаты по Договору №.<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ за передачу электроэнергии, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ПАО «<данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 34 875 руб. 88 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ за запасные части, согласно которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 21 000 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ директора <данные изъяты>» о производстве оплаты по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за запасные части, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 1 054 782 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ директора <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за запасные части, на основании которого по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ поступило денежных средств <данные изъяты> П.» от ООО <данные изъяты> в сумме 13 609 руб. 56 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счет-фактуре № от ДД.ММ.ГГГГ за тормозную жидкость, но сновании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО <данные изъяты>-промышленный <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 5 200 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по Договору <данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ за запасные части, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 100 000 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты> о производстве оплаты по накладным №, №, №, № за строительные материалы, на основании которых платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО ТД «<данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 32 748 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за запасные части, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 4 280 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ за запасные части, на основании которого платежным поручением № от <данные изъяты>. на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 7 000 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ГСМ, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 50 000руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за доставку груза, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 95 840 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по Договору №-<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ за инструменты, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 149 759 руб. 93 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ. за запасные части, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 88 975 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за запасные части, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 54 100 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за запасные части, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 100 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету №, 349, 917 за запасные части, на основании которого платежным поручением № от 21.03.2018г. на расчетный счет <данные изъяты>-П.» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 27 516 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя ООО «<данные изъяты> о производстве оплаты по счету №, 498 за спецодежду, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «Спец» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 142 430 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по Договору поставки № от ДД.ММ.ГГГГ за запасные части, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 238 730 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за запасные части, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 25 869 руб. 50 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги по замене стоек, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств <данные изъяты> в сумме 3 950 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт форсунки, на основании которого платежным поручением № от <данные изъяты>. на расчетный счет ИП Лузгина И.В. перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 3 900 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя ООО <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за доставку груза, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 8 000 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за самовывоз воды, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты>» <данные изъяты> в сумме 10 800 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по договору № за электроэнергию, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 15 600 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты комиссии банка, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ПАО <данные изъяты> перечислено денежных средств от <данные изъяты>» <данные изъяты> в сумме 21 044 руб. 44 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя ООО <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 22 800 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты аренды земли по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет Управления местных доходов Администрации г. Улан-Удэ перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 22 900 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты аренды земли по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет Управления местных доходов Администрации г. Улан-Удэ перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 37 100 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за услуги связи, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 25 000 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя ООО «<данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № за ремонт генераторов, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Акулова Е.Ю. перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 29 100 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя ООО «<данные изъяты>» о производстве оплаты абонентской платы, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «Консультант П.-Б.» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 34 820 руб. 57 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя ООО «<данные изъяты>» о производстве оплаты за запасные части, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 50 586 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за запасные части, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 54 844 руб. 17 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за испытательные работы, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 75 500 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя ООО «<данные изъяты> о производстве оплаты за <данные изъяты>, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 118 001 руб. 87 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за услуги интернета, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО <данные изъяты> в сумме 119 877 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за запасные части, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Островская О.В. перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 152 721 руб. 42 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по накладной № от ДД.ММ.ГГГГ. за материалы, на основании которой платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 175 872 руб. 60 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за размещение отходов, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет Управления <данные изъяты> перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 397 руб. 53 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за размещение отходов, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет Управления <данные изъяты> перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 5 008 руб. 89 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за размещение отходов, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет Управления <данные изъяты> перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 1 567 руб. 63 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за охрану объекта, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 55 000 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за авиаперевозки по счету № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО <данные изъяты> в сумме 164 650 руб. 00 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя ООО <данные изъяты>» о производстве оплаты за услуги банка, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты>» ИНН 0323403046 в сумме 3 299 руб. 56 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за аккумулятор, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 10 500 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за судебные издержки, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 206 615 руб. 40 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за программное обеспечение, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Петрова И. Ф. перечислено денежных средств от <данные изъяты> сумме 8 250 руб. 00 коп.,;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за электроэнергию, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО <данные изъяты> в сумме 14 000 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за авиаперевозки, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 225 390 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за выдачу свидетельства ДОПОГ, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 1 300 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за Ж/Д билеты, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 250 000 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя ООО «<данные изъяты>» о производстве оплаты за продукты, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Мишина перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты>» ИНН 0323403046 в сумме 50 000 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя ООО «<данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги по доставке груза, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ООО «<данные изъяты> в сумме 17 062 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги по хранению груза, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты> в сумме 456 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за электроэнергию, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 10 000 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя ООО «<данные изъяты>» о производстве оплаты за электроэнергию, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет АО «<данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 10 000 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за услуги по доставке груза из <адрес> в г. Улан-Удэ, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 3 395 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты абонентской платы справочной системы, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты> П. Б.» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 70 511 руб. 14 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты по счету № от ДД.ММ.ГГГГ за ремонт автомобиля, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Матвеевой М.П. перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 3 700 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты за электроэнергию, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» перечислено денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 9 000 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты комиссии банка, согласно которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет <данные изъяты> перечислено денежных средств от <данные изъяты> <данные изъяты> в сумме 9 840 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» о производстве оплаты комиссии банка, согласно которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ПАО «ВТБ» перечислено денежных средств от <данные изъяты>» ИНН <данные изъяты> в сумме 200 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя ООО <данные изъяты>» о производстве оплаты по договору аренды, согласно которого платежными поручениями № и 28 от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ИП Ботоевой Т. Д. поступило денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 256 845 руб. 00 коп. и 21 865 руб. 42 коп. соответственно;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя ООО «<данные изъяты>» о производстве оплаты по Договору №.<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ за передачу электроэнергии, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ПАО «МРСК Сибири» поступило денежных средств от ООО «<данные изъяты> в сумме 54 790 руб. 33 коп.

Кроме того, Митыпов Б.И., осведомлённый об имеющейся у ООО «<данные изъяты>» задолженности по налогам, страховым взносам, а также о том, что в рамках принудительного взыскания МРИ ФНС России № по Республике Б., МРИ ФНС России № по <адрес>, МРИ ФНС России № по <адрес> (Якутия), вынесены вышеуказанные требования, решения, выставлены поручения на списание на расчётные счета Общества, приостановлены операции по ним, имея реальную возможность погасить задолженность по налогам и страховым взносам, заработной плате ООО «<данные изъяты> являясь генеральным директором Общества, действуя вопреки требованиям закона, находясь в офисе Общества по адресу: Республика Б., г. Улан-Удэ, <адрес> оф. 127, самостоятельно используя компьютер, а также находясь в неустановленных следствием местах, давал указания подчинённым работникам Свидетель №5, Свидетель №4, Свидетель №9, Свидетель №8, либо иным неустановленным работникам в период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, реализуя свой преступный умысел, направленный на сокрытие денежных средств предприятия в особо крупном размере от обращения на них взыскания недоимки по налогам, а также выплаты заработной платы, из корыстной и иной личной заинтересованности, выразившейся в стремлении продолжить свою трудовую деятельность на руководящей должности, пытаясь создать видимость благополучия в работе, достичь экономии средств, стремясь избежать финансовых проблем, испортить отношения с деловыми партнерами и контрагентами Общества, приукрасить действительное положение дел, то есть выглядеть лучше, чем на самом деле, создать видимость благополучия и успешной деятельности Общества, достоверно зная об имеющейся у Общества недоимке по налогам, страховым взносам и необходимости выплаты заработной платы работникам Общества, а также о том, что расходные операции по расчётным счетам ООО «<данные изъяты>» приостановлены и на расчетные счета Общества в банках выставлены поручения на списание и перечисление денежных средств в бюджетную систему России, изготовлял нижепоименованные письма адресованные контрагентам-дебиторам: ООО «<данные изъяты> <данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ООО «<данные изъяты>», ИП Семенов Б.О. с просьбой перечислить причитающиеся выплате ООО «<данные изъяты> денежные средства согласно прилагаемых документов, на указанные расчетные счета кредиторов Общества с наименованием платежа «за ООО «<данные изъяты> которые подписывал сам лично, либо по его указанию подписывались подчинёнными работниками Свидетель №5, Свидетель №4, Свидетель №9, Свидетель №8 и иные неустановленные работники, либо устной просьбы в которые были включены реквизиты перечисления денежных средств и назначение платежа.

Таким образом контрагенты – дебиторы ООО «<данные изъяты>, а именно <данные изъяты>, минуя его собственные расчетные счета на общую сумму 979 723 рублей 94? копейки, а именно:

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» по счету № от <данные изъяты>., № от ДД.ММ.ГГГГ за доставку груза на основании которого произведено перечисление согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет <данные изъяты>» в сумме 113 535 руб.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ руководителя <данные изъяты>» в связи с исполнением Договора аренды техники с экипажем № от ДД.ММ.ГГГГ, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «<данные изъяты>» задолженность в сумме 591 800 руб. как оплата по счету № от ДД.ММ.ГГГГ;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ о производстве оплаты за <данные изъяты>»» задолженности <данные изъяты>, по Договору №/ТКО-16 от ДД.ММ.ГГГГ и счету № от ДД.ММ.ГГГГ за прием и размещение мусора, на основании которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет МУП <данные изъяты>» в сумме 4 241 руб. 39 коп.;

- письмо № от ДД.ММ.ГГГГ о производстве оплаты по Договору № от ДД.ММ.ГГГГ и счету №, № от ДД.ММ.ГГГГ за самовывоз воды за август, сентябрь <данные изъяты>, согласно которого платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ ООО «МВ-Групп» произвело перечисление денежных средств МУП «Коммунальщик» в сумме 7 200 руб. 00 коп.;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ПАО «МРСК Сибири» перечислено денежных средств от <данные изъяты> в сумме 66 216 руб. 09 коп., как оплата по Договору №.<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ за передачу электроэнергии.;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ. на расчетный счет ПАО «МРСК Сибири» перечислено денежных средств от ООО «ИНИЦ <данные изъяты>» в сумме 102 942 руб. 39 коп., как оплата по Договору №.<данные изъяты>.14 от ДД.ММ.ГГГГ за передачу электроэнергии.;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ПАО «МРСК Сибири» зачислено денежных средств от ООО «<данные изъяты>» в сумме 66 226 руб. 69 коп., как оплата по Договору №.<данные изъяты>.14 от ДД.ММ.ГГГГ. за передачу электроэнергии.;

- платежным поручением № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ПАО «МРСК Сибири» поступило денежных средств от ООО «<данные изъяты>» в сумме 20 862 руб. 38 коп., как оплата по Договору №.<данные изъяты>14 от ДД.ММ.ГГГГ. за передачу электроэнергии.

- согласно платежного поручения № от ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет ПАО «МРСК Сибири» поступило денежных средств от ИП Семенова Б. О. за <данные изъяты>» в сумме 6 700 руб. 00 коп.

Таким образом, Митыпов Б.И., являясь генеральным директором ООО «<данные изъяты>, располагающегося по адресу: г. Улан-Удэ, <адрес> оф. 127, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, умышленно сокрыл денежные средства предприятия в сумме 45 693 721,64 рублей направив их на цели, которым предшествует погашение недоимки по налогам.

Тем самым генеральный директор <данные изъяты> фактически осуществляющего деятельность по адресу: Республика Б., г. Улан-Удэ, <адрес> оф. 127, состоящего на учете в межрайонной ИФНС России № по <адрес>, имеющего обособленные подразделения <данные изъяты>» Восток в г. Улан-Удэ», состоящее на учете в межрайонной ИФНС России № по Республике Б., имеющего обособленное подразделение в <адрес> (Якутия), состоящее на учете в межрайонной ИФНС России № по <адрес> (Якутия), Митыпов Б.И., достоверно зная о наличии недоимки по налогам Общества по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 59 402 563,48 рублей, путем направления писем в адрес своих вышеуказанных контрагентов-дебиторов, сокрыл денежные средства предприятия в размере 45 693 721,64 рублей за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и страховым взносам, что является особо крупным размером, направив их на цели, которым предшествует погашение недоимки по налогам.

Кроме того, Общество с ограниченной ответственностью «<данные изъяты>) зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № по <адрес> в качестве юридического лица ДД.ММ.ГГГГ. Запись об <данные изъяты> в Единый государственный реестр юридических лиц (далее – ЕГРЮЛ) за основным государственным регистрационным номером (далее – ОГРН) <данные изъяты>.

<данные изъяты>» поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по <адрес> (далее по тексту МРИ ФНС России № по РБ) ДД.ММ.ГГГГ, идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) <данные изъяты>.

Согласно выписке из ЕГРЮЛ ООО «<данные изъяты>» имеет право на осуществление следующих видов деятельности: 41.2 Строительство жилых и нежилых зданий; 42.11 Строительство автомобильных дорог и автомагистралей; 42.12 Строительство железных дорог и метро; 42.13 Строительство мостов и тоннелей; 42.21 Строительство инженерных коммуникаций для водоснабжения и водоотведения, газоснабжения и другие виды деятельности.

Уставный капитал ООО «<данные изъяты>» составляет 40 020 010 руб. Единственным учредителем ООО «<данные изъяты>» является Митыпов Б. И..

Согласно Устава ООО «<данные изъяты>», утверждённого решением № единственного участника Общества от ДД.ММ.ГГГГ целью деятельности Общества является извлечение прибыли от хозяйственной деятельности. Общество осуществляет следующие виды деятельности: в т.ч. строительство зданий и сооружений; производство общестроительных работ по строительству мостов, надземных автомобильных дорог, тоннелей, подземных дорог, производство общестроительных работ по строительству автомобильных дорог, железных дорого и взлетно-посадочных полос аэродромов и другие виды деятельности.

В соответствии с Уставом, Обществом признается созданное одним или несколькими лицами хозяйственное общество, уставный капитал которого разделен на доли. Органами управления общества являются общее собрание участников общества, генеральный директор общества. Высшим органом Общества является общее собрание участников общества. Руководство текущей деятельностью Общества осуществляется единоличным исполнительным органом – генеральным директором, который избирается общим собранием участников общества сроком на три года. Генеральный директор без доверенности действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы и совершает сделки; выдаёт доверенности на право представительства от имени Общества, в том числе доверенности с правом передоверия; издаёт приказы о назначении на должность работников Общества, в том числе увольнении, применяет меры поощрения и налагает дисциплинарное взыскание; осуществляет иные полномочия.

Приказом №-лс от ДД.ММ.ГГГГ решением единственного учредителя ООО «<данные изъяты>» Митыпова Б.И. от ДД.ММ.ГГГГ № на должность генерального директора (с возложением обязанностей по ведению бухгалтерского учета) с ДД.ММ.ГГГГ назначен Митыпов Б. И..

ООО «<данные изъяты>» имеет обособленное подразделение ООО «СтройЕвроКом Восток г. Улан-Удэ», дата постановки на учет - ДД.ММ.ГГГГ, <данные изъяты>, адрес: 670047, Россия, Республика Б., г. Улан-Удэ, <адрес> оф. 127, обособленное подразделение ООО «<данные изъяты>» в <адрес> (Якутия), дата постановки на учет - ДД.ММ.ГГГГ, <данные изъяты>, Россия, <адрес> (<данные изъяты>), <адрес>.

На ООО «СтройЕвроКом» зарегистрированы следующие расчетные счета в кредитных организациях:

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в АО "АЛЬФА-БАНК", 107078, <адрес>, закрыт ДД.ММ.ГГГГ;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в АО "АЛЬФА-БАНК", 107078, <адрес>, закрыт ДД.ММ.ГГГГ;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале Банка ВТБ (ПАО) в <адрес>, 660049, <адрес>;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в АО "БАНК ФИНСЕРВИС", 121151, <адрес> А;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в филиале "АТБ" (ПАО) в г.Улан-Удэ, 670000, г.Улан-Удэ, <адрес>;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО "ПРОМСВЯЗЬБАНК", 109052, Россия, <адрес> 22;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Бурятском филиале ОАО "ПРОМСВЯЗЬБАНК", 670000, г.Улан-Удэ, <адрес>;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в ПАО "ПРОМСВЯЗЬБАНК", 109052, Россия, <адрес> 22,

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в КУ Байкалбанк (ПАО) - ГК "АСВ", 670034, г. Улан-Удэ, <адрес>,

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Байкалбанк (ПАО), 670034, Улан-Удэ, <адрес>;

- расчетный счет №, открытый ДД.ММ.ГГГГ в Бурятском филиале ПАО «Промсвязьбанк», 670000, <адрес>Удэ, <адрес>.

Митыпов Б.И. с ДД.ММ.ГГГГ, согласно приказу о вступлении в должность генерального директора №-лс от ДД.ММ.ГГГГ общества с ограниченной ответственностью «ООО «<данные изъяты>») был назначен на должность генерального директора указанной организации, то есть лицом, выполняющим управленческие функции в этой организации, который в соответствии с законодательством Российской Федерации, несет полную ответственность за организацию бухгалтерского учета в организации, соблюдение законодательства при выполнении хозяйственных операций и на которого возложена государством обязанность по уплате законно установленных налогов, по ведению в установленном порядке учета своих доходов (расходов) и объектов налогообложения, совершил умышленное сокрытие в крупном размере денежных средств предприятия, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам при следующих обстоятельствах.

Согласно ч. 3 ст. 37 Конституции Российской Федерации (далее Конституция РФ) каждый имеет право на труд в условиях, отвечающих требованиям безопасности и гигиены, на вознаграждение за труд без какой бы то ни было дискриминации и не ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, а также право на защиту от безработицы.

В соответствии со ст. 129 Трудового кодекса Российской Федерации (в ред. Федерального закона от ДД.ММ.ГГГГ №54-ФЗ) (далее ТК РФ) заработная плата (оплата труда работника) – вознаграждение за труд в зависимости от квалификации работника, сложности, количества, качества и условий выполняемой работы, а также компенсационные выплаты (доплаты и надбавки компенсационного характера, в том числе за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных, работу в особых климатических условиях и на территориях, подвергшихся радиоактивному загрязнению, и иные выплаты компенсационного характера) и стимулирующие выплаты (доплаты и надбавки стимулирующего характера, премии и иные поощрительные выплаты).

В соответствии со ст. 39 Конституции РФ каждому гарантируется социальное обеспечение по возрасту, в случае болезни, инвалидности, потери кормильца, для воспитания детей и в иных случаях, установленных законом.

Согласно ст.15 ТК РФ трудовые отношения – отношения, основанные на соглашении между работником и работодателем о личном выполнении работником за плату трудовой функции в интересах, под управлением и контролем работодателя, подчинении работника правилам внутреннего трудового распорядка при обеспечении работодателем условий труда, предусмотренных трудовым законодательством и иными нормативными правовыми актами, содержащими нормы трудового права, коллективным договором, соглашениями, локальными нормативными актами, трудовым договором.

Статьёй 16 ТК РФ установлено, что трудовые отношения возникают между работником и работодателем на основании трудового договора, заключаемого ими в соответствии с Трудовым кодексом РФ.

Согласно ст. 20 ТК РФ работодателем является, в том числе юридическое лицо (организация), вступившее в трудовые отношения с работником. Права и обязанности работодателя в трудовых отношениях осуществляются: органами управления юридического лица (организации).

Согласно ст. 22 ТК РФ работодатель обязан: соблюдать трудовое законодательство и иные нормативные правовые акты, содержащие нормы трудового права, локальные нормативные акты, условия коллективного договора, соглашений и трудовых договоров; обеспечивать работникам равную оплату за труд равной ценности; выплачивать в полном размере причитающуюся работникам заработную плату в сроки, установленные в соответствии с ТК РФ, коллективным договором, правилами внутреннего трудового распорядка, трудовыми договорами; осуществлять обязательное социальное страхование работников в порядке, установленном федеральными законами.

В соответствии со ст. 133 ТК РФ минимальный размер оплаты труда устанавливается одновременно на всей территории Российской Федерации федеральным законом и не может быть ниже величины прожиточного минимума трудоспособного населения.

Согласно ст. 136 ТК РФ заработная плата выплачивается не реже чем каждые полмесяца в день, установленный правилами внутреннего трудового распорядка, коллективным договором, трудовым договором.

В соответствие с Положением «Об оплате труда и премировании работников ООО «<данные изъяты> от ДД.ММ.ГГГГ на предприятии применяется повременная система оплаты труда, а также система доплат и надбавок. Для расчета прямой заработной платы руководителей, специалистов, служащих и рабочих применятся должностной оклад и часовая тарифная ставка. Заработная плата выплачивается два раза в месяц: 15 числа – окончательный расчет за фактически отработанное время в предыдущем месяце; 30 числа – аванс за первую половину текущего месяца. Заработная плата выплачивается работникам через кассу в месте нахождения работодателя, либо перечисляется на банковский счет.

Таким образом, в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации генеральный директор <данные изъяты> Митыпов Б.И., выступая, как работодатель обязан был выплачивать работникам ООО «<данные изъяты>» заработную плату, а при увольнении работника обязан выплатить заработную плату за фактически отработанное время, а также иные установленные законом выплаты, причитающиеся работнику от работодателя, в день увольнения работника.

Согласно п. 2 ст. 855 Гражданского кодекса Российской Федерации далее ГК РФ при недостаточности денежных средств на счёте для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очерёдности: в первую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда, причинённого жизни и здоровью, а также требований о взыскании алиментов; во вторую очередь по исполнительным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами, работающими или работавшими по трудовому договору (контракту), по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности; в третью очередь по платёжным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту), поручениям налоговых органов на списание и перечисление задолженности по уплате налогов и сборов в бюджеты бюджетной системы РФ, а также поручениям органов контроля за уплатой страховых взносов на списание и перечисление сумм страховых взносов в бюджеты государственных внебюджетных фондов; в четвертую очередь по исполнительным документам, предусматривающим удовлетворение других денежных требований; в пятую очередь по другим платёжным документам в порядке календарной очерёдности. Списание средств со счета по требованиям, относящимся к одной очереди, производится в порядке календарной очерёдности поступления документов.

Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ N 421-ФЗ с ДД.ММ.ГГГГ минимальный размер оплаты труда (далее МРОТ) установлен в размере 9 489 рублей в месяц.

Федеральным законом от ДД.ММ.ГГГГ № 41-ФЗ с ДД.ММ.ГГГГ минимальный размер МРОТ установлен в размере 11 163 рубля в месяц.

При этом Митыпов Б.И. единолично осуществляя руководство деятельностью <данные изъяты>», обладал полномочиями генерального директора Общества: действовал от имени Общества, в том числе представлял его интересы и совершал сделки; издавал приказы о назначении на должности работников Общества, о переводе и увольнении, применял меры поощрения и налагал дисциплинарные взыскания; давал работникам Общества распоряжения обязательные для исполнения, т.е. обладал неограниченными административно-хозяйственными и организационно-распорядительными полномочиями в <данные изъяты>».

Митыпов Б.И., являясь генеральным директором ООО «<данные изъяты>», достоверно знал об имеющейся у Общества, а также обособленных подразделений Общества в Республике Б. и в <адрес> (<данные изъяты>), недоимке по налогам, которая по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляла 39 293 993,21 рублей и о том, что налоговыми органами: МРИ ФНС России № по Республике Б., МРИ ФНС России № по <адрес>, МРИ ФНС России № по <адрес> (<данные изъяты>) приняты меры, устанавливающие и обеспечивающие порядок аккумулирования, сохранения и принудительного взыскания средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах, страховых взносах должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам (решения о взыскании, решения о приостановлении расходных операций по счетам, выставленные поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему РФ в счет погашения недоимки по налогам, страховым взносам) по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ составляет 11 678 949,78? рублей.

Обладая достоверными сведениями о финансово-хозяйственном состоянии ООО «<данные изъяты>» в период с <данные изъяты> года, Митыпов Б.И., находясь в офисе ООО «<данные изъяты>», расположенном по адресу: Республика Б., г. Улан-Удэ, <адрес> оф. 127, осознавая общественную опасность своих действий, предвидя возможность и неизбежность наступления общественно-опасных последствий, в виде нарушения трудовых прав работников Общества на оплату их труда, а также установленного порядка уплаты налогов, сборов и страховых взносов и желая их наступления, решил умышленно, с целью воспрепятствования принудительному взысканию денежных средств, сокрыть в особо крупном размере денежные средства предприятия, за счет которых в порядке, предусмотренном трудовым и гражданским законодательством Российской Федерации должна быть произведена выплата заработной платы, путем направления писем в адрес контрагентов дебиторов <данные изъяты>») с просьбой перечислять денежные средства с расчетного счета предприятия на расчетные счета контрагентов – кредиторов <данные изъяты>», минуя расчетные счета Общества, тем самым, сокрывая данные денежные средства от уплаты налогов, сборов и страховых выплат, а также от выплаты заработной платы, предшествующие расчетам с контрагентами-кредиторами.

Так, реализуя возникший преступный умысел, Митыпов Б.И. с целью недопущения поступления денежных средств на расчетный счет <данные изъяты>», за счет которых должно производиться выплата заработной платы, взыскание недоимки по налогам, страховым взносам с целью сокрытия денежных средств от уплаты недоимки и выплаты заработной платы в период с января 2018 года по апрель 2019 года, находясь в офисе <данные изъяты>», расположенном по адресу: Республика Б., г. Улан-Удэ, <адрес> оф. 127, а также в иных неустановленных местах, с целью недопущения поступления денежных средств на расчетные счета <данные изъяты>», за счет которых должно производиться выплата заработной платы и взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам, с целью сокрытия денежных средств от уплаты недоимки и выплаты заработной платы, решил составлять и в дальнейшем направлять письма в адрес контрагентов-дебиторов Общества с просьбой перечислять денежные средства со своих расчетных счетов на расчетные счета контрагентов-кредиторов <данные изъяты>», минуя расчетные счета указанного Общества.

Митыпов Б.И. в период с <данные изъяты>, действуя умышленно из корыстной и иной личной заинтересованности, выразившейся в стремлении продолжить свою трудовую деятельность на руководящей должности, пытаясь создать видимость благополучия в работе, достичь экономии средств, стремясь избежать финансовых проблем, испортить отношения с деловыми партнерами и контрагентами Общества, приукрасить действительное положение дел, то есть выглядеть лучше, чем на самом деле, создать видимость благополучия и успешной деятельности Общества, вопреки требованиям закона, находясь в офисе Общества по адресу: Республика Б., г. Улан-Удэ, <адрес> оф. 127, при имевшейся реальной возможности осуществить выплату заработной платы, иных установленных законом выплат, игнорируя положения ст. 37, 39 Конституции РФ, в нарушение статей 22, 133, 136, 140 ТК РФ, систематически допускал частичную невыплату свыше трёх месяцев заработной платы и иных установленных законом выплат; полную невыплату свыше двух месяцев заработной платы и иных установленных законом выплат; выплату заработной платы свыше двух месяцев в размере ниже установленного федеральным законом МРОТ, следующим работникам ООО «<данные изъяты>

1. Абазаеву Ж. С., механику 8 разряда, согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Абазаев Ж.С. уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Абазаеву Ж.С. к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 43 412,52 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Абазаеву Ж.С. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении.

2. Потерпевший №7 – водителю 5 разряда, в <данные изъяты> года подлежала выплате заработная плата в размере 47 474,25 рублей, однако заработная плата не выплачивалась; в октябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 20 350,10 рубля, однако заработная плата не выплачена; в <данные изъяты> года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Потерпевший №7 свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

3. Абокшинову А. И. – дорожному рабочему 3 разряда, в <данные изъяты> года подлежала выплате заработная плата в размере 50 783,49 рублей, выплачена 24 255,88 рублей, или 47,76 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 937,90 рубля, выплачено 19 300 рублей, или 33,90 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 41 892,55 рубля, выплачено 6 600 рублей, или 15,75 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Абокшинову А.И. свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

4. Агунова Н. А., повар 4 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Агунова уволена с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 2 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Агуновой к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 8 657,94 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Агуновой свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

5. А. А. А. - дорожный рабочий 3 разряда, в марте 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 12 981 рублей, выплачена 2 100 рублей, т.е. ниже МРОТ или 16,18 % от подлежащей к выплате; в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 53 017,25 рубля, выплачена 9 000 рублей, ниже МРОТ или 16,98 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 46 320,94 рубля, выплачена 8 800 рубля, ниже МРОТ или 19 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом А.у А.А. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.

Кроме того, А.у А.А. согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с уволен ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Александрову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 60 369,23 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, А.у А.А. свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

6. Потерпевший №8 – водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56772,91 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, т.е. ниже МРОТ или 15,82 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 233,84 рубля, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ или 15,19 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 497,85 рубля, однако фактически выплачено 9 000 рубля, ниже МРОТ или 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплата заработной платы в размере 5 645,97 рублей, фактически выплачена 600 рублей ниже МРОТ, или 10,63% от подлежащей выплате; в августе 2018 года при наличии задолженности на начало месяца в сумме 169 615,17 рублей, фактически выплачена 7463,60 рублей ниже МРОТ. Таким образом Потерпевший №8 свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.

7. Потерпевший №9 – геодезисту 8 разряда, в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 72 204,18 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, т.е. ниже МРОТ или 12,46 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 75 068,20 рублей, однако фактически выплачено 9 850 рублей, ниже МРОТ или 13,12 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 69 887,40 рубля, однако фактически выплачено 9 300 рубля, ниже МРОТ или 13,3 % от подлежащей к выплате. Таким образом Потерпевший №9 свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.

8. Бадмаев Г. Б. – инженеру лабораторной службы, в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 594,18 рублей, выплачена 24 356,13 рублей, или 38,30 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 65 645,20 рублей, выплачено 12 250 рублей, или 18,66 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 57 469,67 рубля, выплачено 1 500 рублей, или 2,61 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Бадмаеву Г.Б. свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

9. Балданову А. И. – мастеру строительных и монтажных работ, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 54 025,37 рублей, однако фактически выплачено 7 200 рублей, т.е. ниже МРОТ или 13,33 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 67 813,78 рублей, однако фактически выплачено 10 700 рублей, ниже МРОТ или 15,78 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 34 072,54 рубля, однако фактически выплачено 2314,28 рубля, ниже МРОТ или 6,79 % от подлежащей к выплате. Таким образом Балданову А.И. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.

10. Балданову М. Б. – водитель 5 разряда, в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 4 840 рублей, однако фактически заработная плата не выплачена; в октябре, ноябре и декабре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом, Балданову М.Б. свыше двух месяцев не выплачена заработная плата в полном объеме.

11. Батуев Д. В. - дорожный рабочий 3 разряда, Согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Батуев Д.В. уволен ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на октябрь 2018 сумма причитающаяся Батуеву к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 22 207,90 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Батуеву Д.В. свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

12. Батуев Б.-<данные изъяты> – водитель 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 13 140,14 рублей, однако заработная плата не выплачивалась, в мае, июне, июле 2018 года заработная плата не выплачивалась. Кроме того, согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Батуев уволен ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Батуеву к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 2 181,94 рублей, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом Батуеву Б-Б.А. свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

13. Борожапову Д. Ц. - водителю 5 разряда, в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 47 475,25 рублей, однако заработная плата за указанный месяц на выплачивалась, в октябре 2018 года подлежала выплата заработная плата в размере 20 350,10 рублей, однако заработная плата за указанный месяц не выплачивалась; в ноябре и декабре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Борожапову Д.Ц. свыше двух месяцев заработная плата не выплачивалась в полном объеме.

14. Будаев Э. Б. –дорожный рабочий 3 разряда, согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Будаев уволен ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Батуеву к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 27 590,66 рублей, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом Будаеву Э.Б. свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

15. Потерпевший №11 –машинисту бульдозера, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 58 395,43 рублей, однако фактически выплачено 8 700 рублей, т.е. ниже МРОТ или 14.9 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 66 721,97 рублей, однако фактически выплачено 10 300 рублей, ниже МРОТ или 15,44 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 64 161,73 рубля, однако фактически выплачено 9 200 рубля, ниже МРОТ или 14.34 % от подлежащей к выплате, в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 37 910,22 рубля, однако фактически выплачено 10 600 рубля, ниже МРОТ или 27,96 % от подлежащей к выплате. Таким образом Потерпевший №11 свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.

Согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Потерпевший №11 уволен ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Потерпевший №11 к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 34 435,18 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Потерпевший №11 свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

16. Выскубова Е. С. – повар 4 разряда, согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Выскубова Е.С. уволена ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Выскубовой Е.С. к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 7 567,76 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Выскубовой Е.С. свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении.

17. Гармаеву Т. Б. – машинисту катка, в октябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 20 686 рублей, однако фактически выплачено 1 000 рублей, т.е. ниже МРОТ или 4,83 % от подлежащей к выплате; в ноябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 2 909,19 рублей, однако заработная плата за указанный месяц и в течении последующих двух месяцев не выплачивалась. Таким образом Гармаеву Т.Б. свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

18. Гиргушкину Э. В., повару 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 54 113,69 рублей, однако фактически выплачено 26 869,31 рублей, т.е. 49,65 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 988,17 рублей, однако фактически выплачено 11 300 рублей, т.е. 19,83 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 57 075,01 рубля, однако фактически выплачено 9 000 рубля, ниже МРОТ или 15,77 % от подлежащей к выплате, в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 14 036,20 рубля, однако фактически выплачено 2 100 рублей, ниже МРОТ или 14,96 % от подлежащей к выплате, в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 34 788,06 рубля, однако фактически выплачено 5 722 рублей, ниже МРОТ или 16,45 % от подлежащей к выплате. Таким образом Гиргушкину Э.В. свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере в размере менее половины подлежащей выплате суммы, а также свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.

19. Глухову Д. В. – машинисту экскаватора, в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 68 402,73 рубля, однако фактически выплачено 9 000 рубля, ниже МРОТ или 13,16 % от подлежащей к выплате, в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 51 383,88 рубля, однако фактически выплачено 600 рублей, ниже МРОТ или 1,17 % от подлежащей к выплате, в августе 2018 года выплачена заработная плата в размере 7 600,52 рубля, ниже МРОТ. Таким образом Глухову Д.В. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.

Кроме того Глухову Д.В. в октябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 37 272,35 рублей, однако заработная плата за указанный месяц и в течении последующих двух месяцев не выплачивалась. Таким образом Глухову Д.В. свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

20. Голышеву В. А. – мастеру строительных и монтажных работ 8 разряда в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 52 590,40 рубля, однако фактически выплачено 6 600 рублей, ниже МРОТ или 12,55 % от подлежащей к выплате, в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 69 886,40 рубля, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ или 13,31 % от подлежащей к выплате, в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 29 203 рубля, однако заработная плата не выплачивалась. Таким образом Голышеву В.А. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.

21. Потерпевший №13, машинисту катка 6 разряда в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 53 994,97 рубля, однако фактически выплачено 8 100 рублей, ниже МРОТ или 15 % от подлежащей к выплате, в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 62 281,80 рубля, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ или 14,93 % от подлежащей к выплате, в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 57 577,10 рубля, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ или 16,15 % от подлежащей к выплате, в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 37 967,20 рубля, однако заработная плата не выплачивалась, в октябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 4 871,10 рубля, однако заработная плата не выплачивалась, в ноябре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Голышеву В.В. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда. Кроме того Голышеву В.В. свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

22. Голышев Э. В., машинисту экскаватора в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 67 860,97 рублей, однако фактически выплачено 33 000 рублей, т.е. 48,63 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 68 403,73 рубля, однако фактически выплачено 22 474,42 рубля, т.е. 32,86 % от подлежащей к выплате, в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 71 099,76 рубля, однако фактически выплачено 10 300 рублей, ниже МРОТ или 14,49 % от подлежащей к выплате, в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 38 952,26 рубля, однако фактически выплачено 1500 рублей, ниже МРОТ или 3,85 % от подлежащей к выплате, в сентябре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Голышеву Э.В. свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере в размере менее половины подлежащей выплате суммы, а также Голышеву Э.В. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда

23. Гомбоев Бата-Ж. Д., дорожному рабочему 3 разряда, согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Гомбоев уволен ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Гомбоеву к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 8 043,44 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Гомбоеву Б-Ж.Д. свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме

24. Потерпевший №14, водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 48 498,91 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, т.е. 18,56 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 44 872,29 рублей, однако фактически выплачено 9 400 рублей, т.е. 20,95 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 1 876,96 рубля, однако заработная плата не выплачивалась; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 5 364,60 рубля, однако заработная плата не выплачивалась. Таким образом Потерпевший №14 свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, а также свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме. Согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Гомбожапов уволен ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Гомбожапову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 32 569,68 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Потерпевший №14 свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме

25. Дамбиеву С. А., водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 773,91 рублей, однако фактически выплачено 21 356,13 рублей, т.е. 37,62 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 232,84 рублей, однако фактически выплачено 21 150 рублей, т.е. 34,54 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 497,85 рубля однако фактически выплачено 19 471,05 рублей, т.е. 31,66 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 890,26 рубля, однако фактически выплачено 18 034,07 рублей, т.е. 28,23 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 65 154, 27 рубля, однако фактически выплачено 21 143,90 рублей, т.е. 32,45 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 47 475,25 рубля, однако заработная плата не выплачивалась. Таким образом Дамбиеву С.А. свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

Кроме того, в ноябре 2018 года Дамбиеву С.А. подлежала выплате заработная плата в размере 26 673,65 рубля, однако заработная плата не выплачивалась, в декабре 2018 года, январе 2019 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Дамбиеву С.А. свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

26. Потерпевший №15, водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 52 848,91 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 17,03 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 19 851,18 рублей, однако фактически выплачено 6 500 рублей, ниже МРОТ, т.е. 32,74 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Потерпевший №15 свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.

Кроме того, согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Дашиев уволен ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Дашиеву к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 22 548 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Потерпевший №15 свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме

27. Потерпевший №16, водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 773,91 рублей, однако фактически выплачено 12 162 рублей, т.е. 21,42 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 232,84 рублей, однако фактически выплачено 18 300 рублей, т.е. 29,89 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 497,85 рубля однако фактически выплачено 9 000 рублей, т.е. 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 890,26 рубля, однако фактически выплачено 9 300 рублей, т.е. 14,56 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 62 631,27 рубля, однако фактически выплачено 16 763,60 рублей, т.е. 26,77 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 47 475,25 рубля, однако заработная плата не выплачивалась; в октябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 15 274,56 рубля, однако фактически выплачено 1 000 рублей, т.е. 6,55 % от подлежащей к выплате. Таким образом Потерпевший №16 свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

28. Дондоков Б. Б., водитель 5 разряда, согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Дондоков уволен ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Дондокову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 21 751,95 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Дондокову Б.Б. свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме

29. Елшину А. Б., токарю, в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 57 159,31 рублей, однако фактически выплачено 8 100 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,17 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 889,26 рублей, однако фактически выплачено 10 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,12 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата и расчет при увольнении в размере 21 173,78 рублей, однако фактически выплачено 6 500 рублей, ниже МРОТ, т.е. 30,70 % от подлежащей к выплате. Таким образом Елшину А.Б. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.

30. Енхоеву В. Г., водителю 5 разряда, в сентябре 2018 года подлежала выплата заработная плата в размере 6 794,51 рубля, однако заработная плата не выплачивалась; в сентябре, октябре, ноябре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Енхоеву В.Г. свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

31. Жукову Д. А., инженеру по снабжению, в январе 2018 года подлежала выплата заработная плата в размере 20 000 рубля, однако заработная плата не выплачивалась; в феврале 2018 года подлежала выплата заработная плата в размере 40 953,60 рубля, однако заработная плата не выплачивалась; в марте 2018 года заработная плата не выплачивалась; Таким образом Жукову Д.А. свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

Согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Жуков Д.А. уволен ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Жукову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 25 083,88 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Жукову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме

32. Потерпевший №17, дорожному рабочему 3 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 53 017,25 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,98 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 54 841,94 рублей, однако фактически выплачено 10 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 18,78 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 54 839,59 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,41 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 48 374,90 рублей, однако фактически выплачено 10300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 21,29 % от подлежащей к выплате;. Таким образом Потерпевший №17 свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, а также свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

33. <данные изъяты> В., водитель 5 разряда, Согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Зарбаев уволен ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся <данные изъяты> к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 5 183,68 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, <данные изъяты> свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

34. Зосим С. А., водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 279,51 рублей, однако фактически выплачено 8 700 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,46 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 233,84 рублей, однако фактически выплачено 11 300 рублей, т.е. 18,45 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 497,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 889,26 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,56 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 62 632,27 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,85 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 47 474,25 рублей, однако заработная плата не выплачивалась. Таким образом Зосим С.А. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, а также свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

35. Ивачеву А. В., машинисту экскаватора 7 разряда, в марте 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 16 099,52 рублей, однако фактически выплачено 2 100 рублей, ниже МРОТ, т.е. 13,04 % от подлежащей к выплате; в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 322,31 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,98 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 62 227,97 рублей, однако фактически выплачено 10 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,55 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 64 160,73 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,03 % от подлежащей к выплате; Таким образом Ивачеву А.В. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, а также свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

Кроме того, согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Ивачев уволен ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Ивачеву к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 25 119 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Ивачеву свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме

36. Ивачеву В. В.чу, машинисту катка 7 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 759,61 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,86 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 64 545,87 рублей, однако фактически выплачено 12 300 рублей, т.е. 19,06 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 27 224,90 рублей, однако фактически выплачено 600 рублей, ниже МРОТ, т.е. 2,2 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Ивачеву В.В. свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

37. Потерпевший №18, водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 772,91 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,85 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 233,84 рублей, однако фактически выплачено 11 300 рублей, т.е. 18,45 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 497,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 889,26 рублей, однако фактически выплачено 10 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,12 % от подлежащей к выплате. Таким образом Потерпевший №18 свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

38. Ким А. П., водителю 5 разряда, в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 57 713,31 рублей, однако фактически выплачено 8 100 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,03 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 64 279,26 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,47 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 021,27 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,76 % от подлежащей к выплате; Таким образом Ким А.П. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда. Кроме того, в сентябре 2018 года Ким подлежала выплате заработная плата в размере 47 865,25 рублей, однако заработная плата не выплачивалась, в октябре 2018 подлежала выплате заработная плата в размере 5 389,27 рублей, однако заработная плата не выплачивалась, в ноябре-декабре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Ким А.П. свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

39. Кондратьеву Н. В., Дорожному рабочему 3 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 52 451,25 рублей, однако фактически выплачено 8 700 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,59 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 54 842,94 рублей, однако фактически выплачено 10 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 18,78 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 54 839,59 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,41 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 59 936,9 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,33 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 57 935,55 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,05 % от подлежащей к выплате; Таким образом Кондратьеву свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, а также свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

40. Потерпевший №1, электрик 4 разряда, согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Потерпевший №1 уволен ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Потерпевший №1 к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 8 830,78 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Потерпевший №1 свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме

41. Косыгину В. А., водителю 5 разряда, в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 41 198,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 21,85 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 64 071,26 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,52 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 62 814,27 рублей, однако фактически выплачено 25 853,60 рублей, т.е. 41,16 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 47 656,25 рублей, однако заработная плата не выплачивалась. Таким образом Косыгину свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

42. Потерпевший №29, электрогазосварщику, занятому на резке и ручной сварке, в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 52 625,25 рублей, однако заработная плата не выплачивалась, в октябре 2018 подлежала выплате заработная плата в размере 9 301,25 рублей, однако заработная плата не выплачивалась, в ноябре – декабре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Потерпевший №29 свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

43. Куклину А. Г., водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 773,91 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,85 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 55 628,29 рублей, однако фактически выплачено 10 400 рублей, ниже МРОТ, т.е. 18,70 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Куклину свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.

44. Потерпевший №30, водителю 5 разряда, в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 21 385,09 рублей, однако фактически выплачено 3 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,03 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 57 158,31 рублей, однако фактически выплачено 8 100 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,17 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 38 165,63 рублей, однако фактически выплачено 5 400 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,15 % от подлежащей к выплате;. Таким образом Куклину свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда.

45. Ламуеву А. А.чу, энергетику, в ноябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 48 611,98 рубля, однако заработная плата не выплачивалась; в декабре 2018 года, январе 2019 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Ламуеву свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

46. Лобанов Б. Б., водитель 5 разряда, согласно приказу от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Лобанову Б.Б. к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 8 076,46 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Лобанову Б.Б. свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

47. Лубсанимаеву А. Б., машинисту экскаватора, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 62 643,31 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,37 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 67 860,97 рублей, однако фактически выплачено 10 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,18 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 6 536 рублей, однако фактически выплачено 600 рублей, ниже МРОТ, т.е. 9,18 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата и расчет при увольнении в размере 33 320,99 рублей, однако фактически заработная плата и расчет при увольнении не выплачивалась. Таким образом Лубсанимаеву свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, а также свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

48. Потерпевший №32, повару 4 разряда, в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 29 008,10 рублей, однако заработная плата не выплачивалась; в октябре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Кроме того, Согласно приказу от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Потерпевший №32 уволен ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма причитающаяся Потерпевший №32 к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 7 912,28 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена.

Таким образом Потерпевший №32 свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

49. Мадасову Б. М., электрику, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 54 113,69 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,63 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 58 229,29 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,97 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 5 350,50 рублей, однако фактически выплачено 600 рублей, ниже МРОТ, т.е. 11,21 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Мадасову свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, а также свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

50. Потерпевший №2, водитель 5 разряда, согласно приказу об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Потерпевший №2 уволен с ДД.ММ.ГГГГ, сумма, причитающаяся к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 13 383,79 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Потерпевший №2 свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении.

51. Потерпевший №33, машинисту экскаватора 7 разряда, в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 57 415,69 рублей, однако фактически выплачено 8 100 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,11 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 66 237,76 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,04 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 72 641,52 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 12,80 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 37 505,84 рублей, однако заработная плата не выплачивалась, в октябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 5 352,52 рублей, однако заработная плата не выплачивалась, в ноябре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Потерпевший №33 свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме, свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, а также свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

52. Потерпевший №27, водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 38 651,61 рублей, однако фактически выплачено 10 362 рублей, т.е. 26,81 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 232,84 рублей, однако фактически выплачено 18 300 рублей, т.е. 29,89 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 498,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 889,26 рублей, однако фактически выплачено 28 505 рублей, т.е. 44,62 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 62 631,27 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,85 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 47 475,25 рублей, однако заработная плата не выплачивалась; в октябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 59 306,83 рублей, однако заработная плата не выплачивалась; в ноябре – декабре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Потерпевший №27 свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы, а также свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

53. Мониеву М. М., мастеру строительных и монтажных работ, в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 67 409,38 рублей, однако фактически выплачено 8 100 рублей, ниже МРОТ, т.е. 12,02 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 75 068,20 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 12,39 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 69 887,40 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 13,31 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 40 042,80 рублей, однако заработная плата не выплачивалась; в октябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 24 982,98 рублей, однако заработная плата не выплачивалась; в ноябре –декабре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Мониеву свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы, а также свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме

54. Потерпевший №3, водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 772,91 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,85 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 232,84 рублей, однако фактически выплачено 29 570,64 рублей, т.е. 48,29 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 498,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 5 645,97 рублей, однако фактически выплачено 600 рублей, ниже МРОТ т.е. 10,63 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года выплачено 7 463,60 рублей, ниже МРОТ; в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 19 890,19 рублей, однако заработная плата не выплачивалась; в октябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 2 697,97 рублей, однако заработная плата не выплачивалась; в ноябре-декабре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Нижник свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы, а также свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

55. Нимадоржиев З. Б.-Б., дорожный рабочий 3 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п.3 ч.1 ст.77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Нимадоржиеву к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 5 941,53 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Нимадоржиеву свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении.

56. Очирову С. А., диспетчеру, в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 872,38 рублей, однако фактически выплачено 8 100 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,24 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 70 140,20 рублей, однако фактически выплачено 10 950 рублей, ниже МРОТ т.е. 15,61 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата и расчет при увольнении в размере 26 671,48 рублей, однако фактически выплачено 1 500 рублей, ниже МРОТ, т.е. 5,62 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Очирову свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

57. Потерпевший №4, дорожный рабочий 3 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Потерпевший №4 к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 16 628,15 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Потерпевший №4 свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

58. Потерпевший №5, машинист экскаватора 7 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Потерпевший №5 к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 26 436,69 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Потерпевший №5 свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении.

59. Петрову Ф. В., геодезисту 8 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 9 533,88 рублей, однако фактически выплачено 1 200 рублей, ниже МРОТ, т.е. 12,59 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 71 508,98 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 13,01 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 018,98 рублей, однако фактически выплачено 7 800 рублей, ниже МРОТ, т.е. 12,38 % от подлежащей к выплате. Кроме того, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с П. уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Петрову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 22 331,98 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом Петрову свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, а также свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

60. Пинину А. И., автослесарю 4 разряда, в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 50 314,89 рублей, однако фактически выплачено 15 930 рублей, т.е. 31,66 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 936,90 рублей, однако фактически выплачено 15 600 рублей, т.е. 27,40 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 55936,90 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,09 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 45 940,25 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в октябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 37 827,07 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в ноябре-декабря 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Пинину свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы, свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

61. Полхонов А. С., водитель 5 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Полхонову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 56 450,44 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Полхонову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении.

62. Попову С. А., водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 55 083,51 рублей, однако фактически выплачено 8 700 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,79 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 233,84 рублей, однако фактически выплачено 11 300 рублей, т.е. 18,45 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 497,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 889,26 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,56 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 62 632,27 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,85 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 47 474,25 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в октябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 25 572,79 рублей, однако фактически выплачено 16 000 рублей, т.е. 62,57 % от подлежащей к выплате; в ноябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 26 674,65 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в ноябре и декабре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Попову свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы, свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

63. Протасов А. С., водитель 5 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Протасову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 12 949,02 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Протасову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

64. Протасову С. В., водителю 5 разряда, в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 26 283,32 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в сентябре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с он уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Протасову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 3 389,92 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Протасову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

65. Потерпевший №19, водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 48 498,91 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 18,56 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 39 933,84 рублей, однако фактически выплачено 11 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 27,55 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 497,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 889,26 рублей, однако фактически выплачено 20 300 рублей, т.е. 31,77 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 33 841,96 рублей, однако фактически выплачено 1 500 рублей, ниже МРОТ, т.е. 4,43 % от подлежащей к выплате. Таким образом Потерпевший №19 свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

66. Потерпевший №6, водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 772,91 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,85 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 233,84 рублей, однако фактически выплачено 10 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,82 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 497,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 889,26 рублей, однако фактически выплачено 28 520,22 рублей, т.е. 44,64 % от подлежащей к выплате; в ноябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 48 792,45 рублей, однако заработная плата не выплачивалась; в декабре 2018 года заработная плата не выплачивалась; в январе-феврале 2019 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Потерпевший №6 свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы, а также свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

67. Савинов А. В., водитель 5 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Савинову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 9 598,98 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Савинову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

68. Савинову В. В., водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 772,91 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,85 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 232,84 рублей, однако фактически выплачено 11 300 рублей, т.е. 18,45 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 498,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 5 645,97 рублей, однако фактически выплачено 600 рублей, ниже МРОТ, т.е. 10,63 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года выплачено заработная плата в размере 6 463,60 рублей, ниже МРОТ. Таким образом Савинову В.В. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

Кроме того согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Савинов уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Савинову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 55 486,89 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Савинову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

69. Саликову А. П., водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 38 651,61 рублей, однако фактически выплачено 10 362 рублей, т.е. 26,81 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 232,84 рублей, однако фактически выплачено 18 300 рублей, т.е. 29,89 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 498,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 38 164,63 рублей, однако фактически выплачено 5 400 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,15 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежало выплате заработная плата в размере 19 126,40 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в сентябре- октябре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Саликову А.П. свыше двух месяцев не выплачена заработная плата в полном объеме, свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

Кроме того согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Саликов уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Саликову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 16 674,13 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Саликову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

70. Саликов В. А., водитель 5 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ № л/с уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Саликову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 24 625,25 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Саликову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

71. Саликов И. А., водитель 5 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Саликову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 21 063,98 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Саликову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

72. Самданов Б. В., водитель 5 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Самданову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 19 551,44 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Самданову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

73. Семенов Ю. В., геодезист 8 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Семенову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 8 792,33 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Семенову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении.

74. Потерпевший №20, водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 773,91 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,85 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 232,84 рублей, однако фактически выплачено 13 800 рублей, т.е. 22,54 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 497,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 57 285,71 рублей, однако фактически выплачено 8 100 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,14 % от подлежащей к выплате; в ноябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 48 792,45 рублей, однако заработная плата не выплачивалась; в декабре 2018 года заработная плата не выплачивалась; в январе 2019 года заработная плата не выплачивалась, в феврале 2019 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Потерпевший №20 свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы, а также свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

75. Потерпевший №21, водителю 5 разряда, в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 54 489,31 рублей, однако фактически выплачено 8 100 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,87 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 889,26 рублей, однако фактически выплачено 30 300 рублей, т.е. 47,43 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежало выплате заработная плата в размере 32 003,16 рублей, однако фактически выплачено 1 500 рублей, ниже МРОТ, т.е. 4,69 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Потерпевший №21 свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

76. Потерпевший №22, машинисту экскаватора 7 разряда, в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 49 585,69 рублей, однако фактически выплачено 8 100 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,34 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 66 237,76 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,04 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежало выплате заработная плата в размере 61 511,52 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,12 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года подлежало выплате заработная плата в размере 16 439,80 рублей, однако заработная плата не выплачивалась; в октябре, ноябре, декабре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Потерпевший №22 свыше двух месяцев не выплачена заработная плата в полном объеме, свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

77. Потерпевший №23, машинисту бульдозера 8 разряда, в ноябре 2018 года подлежало выплате заработная плата в размере 55 160,73 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в декабре 2018 года, январе 2019 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Тарбаеву свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

78. Тасарунов А. С., водитель 5 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Тасарунову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 41 588,29 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Тасарунову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении.

79. Потерпевший №24, дорожному рабочему 3 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 53 016,25 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,98 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 54 842,94 рублей, однако фактически выплачено 11 300 рублей, т.е. 20,60 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 54 839,59 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,41 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 936,90 рублей, однако фактически выплачено 19 617 рублей, т.е. 34,45 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежало выплате заработная плата в размере 10 399,40 рублей, однако фактически выплачено 2500 рублей, ниже МРОТ, т.е. 24,04 % от подлежащей к выплате. Таким образом Потерпевший №24 свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы. Согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Потерпевший №24 уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Потерпевший №24 к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 20 786,44 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Потерпевший №24 свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

80. Уланов В. Р., электрогазосварщик, занятый на нарезке и ручной сварке 5 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л-с уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Уланову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 6 325,05 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Уланову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении.

81. Ухинову В. Ц., дорожному рабочему 3 разряда, в сентябре 2018 года подлежало выплате заработная плата в размере 44 124,25 рублей, однако фактически заработана плата не выплачивалась. Согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Ухинов уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Ухинову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 66 253,25 рубля, которая в октябре – декабре 2018 года не выплачивалась. Таким образом, Ухинову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

82. Хороших Б. А., машинисту автокрана 7 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 22 737,73 рублей, однако фактически выплачено 5 817,61 рублей, ниже МРОТ, т.е. 25,59 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 71 508,98 рублей, однако фактически выплачено 15 900 рублей, т.е. 22,23 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 59 057,38 рублей, однако фактически выплачено 23 859,64 рублей, т.е. 40,40 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 42 588,44 рублей, однако фактически выплачено 9 778,92 рублей, т.е. 22,96 % от подлежащей к выплате. Таким образом Хороших Б.А. свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

83. Цоктоеву А. Б., дорожному рабочему 3 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 53 016,25 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,98 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 54 842,94 рублей, однако фактически выплачено 27 170,56 рублей, т.е. 49,54 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 54 839,59 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,41 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 21 568,45 рублей, однако фактически выплачено 600 рублей, ниже МРОТ, т.е. 2,78 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года фактически выплачена заработная плата 4 417 рублей, ниже МРОТ. Таким образом Цоктоеву А.Б. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы. Согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Цоктоев А.Б. уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Цоктоеву к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 17 748,34 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Цоктоеву свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

84. Потерпевший №26, водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 38 651,61 рублей, однако фактически выплачено 7 200 рублей, ниже МРОТ, т.е. 18,63 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 58 721,84 рублей, однако фактически выплачено 10 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 17,54 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 492,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,93 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 890,26 рублей, однако фактически выплачено 10 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 16,12 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 11 845,76 рублей, однако фактически выплачена заработная плата 1 500 рублей, ниже МРОТ, т.е. 12,66 % от подлежащей выплате. Таким образом Потерпевший №26 свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

85. Цыденову В. О., диспетчеру, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 67 394,66 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 13,35 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 72 262,98 рублей, однако фактически выплачено 11 300 рублей, т.е. 15,64 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 27 961,58 рублей, однако фактически выплачено 3 600 рублей, ниже МРОТ, т.е. 12,87 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Цыденову В.О. свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы. Согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Цыденов В.О. уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Цыденову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 52 124,28 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Цыденову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении.

86. Потерпевший №25, водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 55 083,51 рублей, однако фактически выплачено 8 700 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,79 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 233,84 рублей, однако фактически выплачено 11 300 рублей, т.е. 18,45 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 497,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 889,26 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,56 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 62 632,27 рублей, однако фактически выплачена заработная плата 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,85 % от подлежащей выплате; в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 47 474,25 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в октябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 4 999,27 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в ноябре и декабре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Потерпевший №25 свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме, а также свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

87. Цыдыпов А. Д., водитель 5 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Цыдыпов уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Цыдыпову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 3 942,39 рубля, которая в марте-мае 2018 года не выплачивалась. Таким образом, Цыыдпову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

88. Цыдыпову Б. Ж., машинисту автогрейдера 8 разряда, в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 38 386,80 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в октябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 5 883,40 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в ноябре и декабре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Цыдыпову Б.Ж. свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

89. Цыдыпов Ж. Б., дорожный рабочий 3 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Цыдыпов Ж.Б. уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Цыдыпову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 12 330,94 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Цыдыпову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

90. Цыремпилов Ч. Б., дорожный рабочий 3 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Ц. Ч.Б. уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Цыремпилову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 11 330,44 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Цыремпилову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

91. Цырендоржиеву Б. С., водителю 5 разряда, в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 498,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 5 645,97 рублей, однако фактически выплачено 600 рублей, ниже МРОТ, т.е. 10,63 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года заработная плата не выплачивалась; в ноябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 26 674,65 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в декабре 2018 года и январе 2019 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Цырендоржиеву Б.С. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

92. Цырендоржиеву В. С., водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 772,91 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,85 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 233,84 рублей, однако фактически выплачено 11 300 рублей, т.е. 18,45 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 497,85 рублей, однако фактически выплачено 9 000 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,63 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года выплачено 600 рублей, ниже МРОТ; в августе 2018 года выплачена заработная плата в размере 7 463,60 рублей ниже МРОТ; в ноябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 5542,98 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в декабре 2018 года и январе 2019 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Цырендоржиеву В.С. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

93. Чойдонову А. С., водителю 5 разряда, в ноябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 9 611,98 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в декабре 2018 года и январе 2019 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Чойдонову А.С. свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

94. Чултумову А. Д., дорожному рабочему 3 разряда, в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 20 917,05 рублей, однако фактически выплачено 3 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,77% от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 57 934,55 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ т.е. 16,05 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 30 181,10 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в октябре и ноябре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Чултумову А.Д. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме.

95. Шангину А. В., водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 56 773,91 рублей, однако фактически выплачено 12 162 рублей, т.е. 21,42 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 232,84 рублей, однако фактически выплачено 18 300 рублей, т.е. 29,89 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 5 720,50 рублей, однако фактически выплачено 600 рублей, ниже МРОТ, т.е. 10,49 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 53 946,17 рублей, однако фактически выплачено 7 500 рублей, ниже МРОТ, т.е. 13,9 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 62 631,27 рублей, однако фактически выплачено 16 763,6 рублей, т.е. 26,77 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 47 475,25 рублей, однако фактически заработная плата не выплачена; в ноябре 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 44 741,33 рублей, однако фактически заработная плата не выплачивалась; в декабре 2018 года и январе 2019 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Шангину А.В. свыше 2 месяцев не выплачивалась заработная плата в полном объеме, а также свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

96. Шептякову А. С., водителю 5 разряда, в апреле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 45 903,01 рублей, однако фактически выплачено 7 200 рублей, ниже МРОТ, т.е. 15,69 % от подлежащей к выплате; в мае 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 232,84 рублей, однако фактически выплачено 11 300 рублей, т.е. 18,45 % от подлежащей к выплате; в июне 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 61 498,85 рублей, однако фактически выплачено 19000 рублей, т.е. 30,89 % от подлежащей к выплате; в июле 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 63 889,26 рублей, однако фактически выплачено 9 300 рублей, ниже МРОТ, т.е. 14,56 % от подлежащей к выплате; в августе 2018 года подлежала выплате заработная плата в размере 11 845,76 рублей, однако фактически выплачено 1 500 рублей, ниже МРОТ, т.е. 12,66 % от подлежащей к выплате; в сентябре 2018 года заработная плата не выплачивалась. Таким образом Шептякову А.С. свыше 2 месяцев выплачивалась заработная плата в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, а также свыше 3 месяцев выплачивалась заработная плата в размере менее половины подлежащей выплате суммы.

97. Шестаков Ю. И., водитель 5 разряда, согласно приказа об увольнении от ДД.ММ.ГГГГ №-л/с Шестаков Ю.И. уволен с ДД.ММ.ГГГГ, трудовой договор расторгнут по п. 3 ч. 1 ст. 77 ТК РФ. При прекращении трудового договора на ДД.ММ.ГГГГ сумма, причитающаяся Шестакову к выплате от работодателя в соответствии со ст. 140 ТК РФ составила 22 577,03 рубля, которая на ДД.ММ.ГГГГ не выплачена. Таким образом, Шестакову свыше двух месяцев не выплачена заработная плата и расчет при увольнении в полном объеме.

При этом, в период невыплаты заработной платы, расчёта при увольнении, иных установленных законом выплат работникам Общества, а именно в период с <данные изъяты> года генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Митыпов Б.И., действуя умышленно из корыстной и иной личной заинтересованности, выразившейся в стремлении продолжить свою трудовую деятельность на руководящей должности, пытаясь создать видимость благополучия в работе, достичь экономии средств, стремясь избежать финансовых проблем, испортить отношения с деловыми партнерами и контрагентами Общества, приукрасить действительное положение дел, то есть выглядеть лучше, чем на самом деле, создать видимость благополучия и успешной деятельности Общества, вопреки требованиям закона, находясь в офисе Общества по адресу: Республика Б., г. Улан-Удэ, <адрес> оф. 127, при имевшейся реальной возможности осуществить выплату заработной платы, иных установленных законом выплат, игнорируя положения ст. 37, 39 Конституции РФ, в нарушение статей 22, 133, 136, 140 ТК РФ, в нарушении установленного ст. 855 ГК РФ порядка и очерёдности расчетов, незаконно направлял денежные средства вместо выплаты недоимки и заработной платы и иных установленных законом выплат работникам Общества на финансирование текущих производственных нужд ООО «<данные изъяты> а именно на расчёты с поставщиками и подрядчиками – кредиторами и на иные цели.

Так, в период с <данные изъяты> года, Митыпов Б.И., имея реальную возможность выплатить работникам <данные изъяты>» задолженность по заработной плате и иным установленным законом выплатам (расчет при увольнении), умышленно, действуя из корыстной и иной личной заинтересованности, не направил денежные средства на погашение недоимки и расчёты по заработной плате работников Общества, а в нарушение ст. 37, 39 Конституции РФ, ст.ст. 22, 133, 136, 140 ТК РФ, ст. 855 ГК РФ, заключённых между Обществом и работниками трудовых договоров, израсходовал на иные цели не связанные с выплатой заработной платы и других обязательных платежей, по письмам генерального директора Митыпова Б.И., минуя расчетные счета Общества, через расчетные счета дебиторов Общества в адрес своих контрагентов кредиторов в следующих размерах:

- в январе 2018 года в сумме 6 700 руб.

- в феврале 2018 года в сумме 1 252 711 руб. 24 коп.

- в марте 2018 года в сумме 13 281 579 руб. 08 коп.

- в апреле 2018 года в сумме 2 065 402 руб. 80 коп.

- в мае 2018 года в сумме 1 348 671 руб. 69 коп.

- в июне 2018 года в сумме 370 634 руб. 06 коп.

- в июле 2018 года в сумме 303 211 руб. 14 коп.

- в августе 2018 года в сумме 10 040 руб.

- в октябре 2018 года в сумме 109 580 руб. 65 коп.

Таким образом, на расчетные счета третьих лиц, минуя расчетные счета <данные изъяты>» (ИНН <данные изъяты>), за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки, а также задолженности по заработной плате и иным установленным законом выплатам (расчет при увольнении), по письмам направленным <данные изъяты>) в адрес контрагентов перечислено денежных средств на общую сумму 18 748 530,66? рублей за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ

Таким образом, в период с <данные изъяты> года своими умышленными и незаконными действиями генеральный директор <данные изъяты>) Митыпов Б.И., существенно нарушил права своих работников на вознаграждение за труд, получение иных установленных законом выплат, без какой-либо дискриминации, предусмотренные ст.ст. 37, 39 Конституции РФ.

В результате преступных действий Митыпова Б.И., нарушено закреплённое Конституцией РФ право работников <данные изъяты>) на вознаграждение за труд и получение иных установленных законом выплат, работникам Общества причинён значительный имущественный вред, что негативно сказалось на их возможности обеспечить себя жизненно-необходимыми потребностями, приобретения продуктов питания, содержания несовершеннолетних детей, погашения кредитов.

Подсудимый Митыпов Б.И. вину признал в полном объеме, суду показал, что являлся директором <данные изъяты>». С 2014 года <данные изъяты>» начали выполнять работы по проекту «Сила Сибири». Когда выполнили работы, в дальнейшем заключили договор с <данные изъяты>», которое в свою очередь выполняло работу по договору подряда с основным заказчиком. Когда <данные изъяты>» выполнило большую часть своих работ по договору подряда, заказчик расторг договор подряда с <данные изъяты>», в результате <данные изъяты>» расторгло договор с ними. Поскольку все денежные средства <данные изъяты>» были направлены на обеспечение данного договора, у них начались финансовые сложности, начали возникать долги по налогам и заработной плате. Счета <данные изъяты>» были арестованы. В результате он должен был направить письма контрагентам о производстве расчетом с ними минуя счета <данные изъяты>», поскольку, если бы денежные средства от контрагентов поступили на счет <данные изъяты>», они были бы списаны на погашение задолженности по налогам. Также данные письма он подготовил и направил по просьбе контрагентов, поскольку он хотели получить расчет, а если бы деньги упали на счета, то были бы списаны на налоги. Работники в большинстве относились с пониманием к задержке по выплате заработной платы, так как понимали сложившуюся ситуацию. Денежные средства на счет <данные изъяты>» поступали, он мог их направить на выплату заработной платы, но принимал решение о перечислении данных денежных средств на исполнение контрактов, а не на выплату заработной платы, поскольку надеялся, что когда они исполнят контракт, получат за это прибыль, то смогут выплатить заработную плату. До настоящего времени заработная плата работникам в полном объеме не выплачена, но идет процедура банкротства <данные изъяты>», когда имущество <данные изъяты>» в ходе данной процедуры будет реализовано, этого должно хватить на выплату заработной платы. Также пояснил, что трудовой договор был с ним заключен до 2016 года, после чего не продлевался. Между тем с <данные изъяты> года он фактически подписывал все документы и действовал от лица <данные изъяты>». Сам он также не получал заработную плату. Свою вину признает в полном объеме, указывает, что все было именно так, как указано в обвинении. Также пояснил, что проживает со своей супругой и 3 детьми, которым 26 лет, 21 год и 12 лет. На иждивении у него находятся 2 детей: 12 лет и совершеннолетний сын (21 год), который обучается в учебном заведении. Ежемесячный доход у его семьи составляет около 100 тысяч рублей. Состояние здоровья у него нормальное, у супруги имеется инвалидность.

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №7 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он продолжил с <данные изъяты> года в должности водителя. Работал вахтовым методом на Чаяндинском месторождении. Заработная плата зависела от отработанного времени, была почасовая. В 2018 году он выехал на две вахты. На первую вахту заехал в октябре-ноябре 2017 года, проработал до февраля 2018 года. За данную вахту он получил расчет по заработной плате. Заработана плата приходила частями на его расчетный счет в Промсвязьбанке. Затем вылетели на вахту в июне 2018 года. На данной вахте находился до октября 2018 года. По его подсчетам, за данную вахту ему должны были оплатить 238 000 рублей, эту сумму ему подтвердили в бухгалтерии, когда он туда позвонил по телефону. Заработная плата выплачивалась частями, было непонятно, сколько выплатили. В сентябре 2018 года ему выплатили наличными денежными средствами заработную плату в кассе предприятия в сумме 20 000 рублей. Больше в 2018 году он наличными не получал. Остальная заработная плата начислялась на карточку Промсвязьбанка. В 2018 году он в отпуск не выходил. Каких-либо денежных средств ему не выплатили. ДД.ММ.ГГГГ он написал заявление об увольнении и его уволили по собственному желанию. Каких-либо расчетов при увольнении он не получил. После этого он неоднократно обращался в офис за выплатой заработной платы, но ему сказали, что денег на заработную плату нет, что подряд они не закончили и сказали подождать с выплатой заработной платы. До настоящего времени какой-либо оплаты труда не произошло, каких-либо денег ему не выплачивали. Последствий не было, но в деньгах он нуждался. (т.9 л.д.182-185);

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №8 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» начал с 2010 г. в должности водителя 5 разряда транспортного участка вахтовым методом. Работал вахтовым методом в различных местностях. При трудоустройстве заработная плата составляла свыше 50000 рублей в месяц. Уволен был примерно ДД.ММ.ГГГГ. Приказ об увольнении не видел, им отдали в отделе кадров трудовую книжку с записью об увольнении по собственному желанию. Кто принимал решение об увольнении, он не знает. За период отработанный в январе и феврале ему выплатили часть зарплаты - около 80 тысяч рублей. Сумма задолженности перед ним составляет 50000 рублей (т.10 л.д.61-64);

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №9 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что он работает в <данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ, в качестве геодезиста. Проблемы с выплатой заработной платы начались с мая 2018 года. Заработная плата начислялась за каждый месяц работы вахтовым методом. Задолженность перед ним по заработной плате возникла по результатам его работы на последней вахте. В начале апреля 2018 года он вылетел на вахту, где проработал до примерно ДД.ММ.ГГГГ. За данный период ему начислялась заработная плата. По согласованию с работодателем, заработную плату он получал наличными в кассе предприятия, поскольку у него имелся неоплаченный кредит в банке. Последний раз ему заплатили заработную плату в мае 2018 года около 10 тысяч рублей. После чего выплаты заработной платы прекратились. Несмотря на это, он продолжал работать на вахте до октября 2018 года, поскольку ему необходимо было закончить работы по объекту в Чаянде. Примерно ДД.ММ.ГГГГ он прилетел с вахты, после чего зашел в офис и хотел получить заработную плату, но в бухгалтерии ему сказали, что на предприятии финансовые трудности и необходимо подождать с выплатой заработной платы. ДД.ММ.ГГГГ он уволился по собственной желанию из данной организации. Задолженность по заработной плате перед ним не была погашена. В <данные изъяты> года ему выплатили немногим более 130 000 рублей, однако это не вся задолженность по его заработной плате и предприятие еще осталось ему должно около 90 000 рублей. (т.9 л.д.11-15);

Потерпевший Бадмаев Г.Б. суду пояснил, что с <данные изъяты> год он работал в <данные изъяты>» вахтовым методом инженером-лаборантом. В последний раз выезжали на вахту в сентябре 2018 года, отработал 3 месяца. Директором ООО <данные изъяты>» был Митыпов Б.И., характеризует его как хорошего руководителя, работа была им налажена, условия труда, быт были нормальные. Перестали платить заработную плату в 2018 году. Уволился с <данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ. Частично или полностью расчет с ним не осуществлялся. В бухгалтерии сказали о том, что задолженность по заработной плате составляет 96 тысяч рублей. Задолженность по заработной плате ему не выплатили. В случае осуждения просит назначить Митыпову Б.И. более мягкое наказание.

Из оглашенных показаний потерпевшего Балданова М.Б. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с февраля 2017 года. Заработная плата зависела от отработанного времени, была почасовая. После приезда с последней вахты он пошел в офис, где спросил о том, когда выдадут зарплату, но ему сказали, что денег нет, просили подождать. После вахты ему ни разу денежных средств не выдавали. Каких-либо денежных средств не выплатили до настоящего времени. После этого он неоднократно обращался в офис за выплатой заработной платы, но ему сказали, что денег на заработную плату нет, что подряд они не закончили и сказали подождать с выплатой заработной платы. (т.8 л.д.211-214);

Потерпевший Потерпевший №11 суду показал, что он работал в <данные изъяты>» в качестве бульдозериста с <данные изъяты> года, работал вахтовым методом. Заработная плата зависела от отработанного времени, была почасовая. В 2018 году продолжал работать вахтовым методом на Чаяндинском участке в <адрес> (<данные изъяты>). В 2018 году он заехал на вахту в конце <данные изъяты> года и проработал там до <данные изъяты> года, заработную плату так и не выплатили, уволился в <данные изъяты> <адрес> увольнения никаких выплат по заработной плате ему не было. В случае осуждения просил назначить Митыпову Б.И. минимальное наказание.

Потерпевший Гармаев Т.Б., суду показал, что работал в <данные изъяты> месторождении с <данные изъяты> г. машинистом катка в ООО <данные изъяты>». Условия работы были удовлетворительными, сначала не было задолженности, потом начались задержки заработной платы. Начались задержки по заработной плате с 2017 г., задолженность по зарплате перед ним около 50 000 рублей. Он обращался к работодателю по поводу выплаты зарплаты, сказали ждать. До настоящего времени не выплатили. Он уволился осенью 2017 г.

В связи в возникшими противоречиями по ходатайству государственного обвинителя оглашены показания потерпевшего Гармаева Т.Б., данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым работать в <данные изъяты>» начал с 2013 г. на должности дорожного рабочего. По приезду на вахту, его перевели на должность машиниста катка. Он выехал на вахту в <данные изъяты> года, задолженность по заработной плате перед ним стала образовываться с <данные изъяты> года. За <данные изъяты> года заработную плату ему выплатили частями, в <данные изъяты> года частями по 7-15 тыс. рублей, также ему не выплатили отпускные за 2018 год. Больше на вахту в 2018 году на <данные изъяты> месторождение не выезжал, поскольку оставалась задолженность по заработной плате. <данные изъяты> года позвонили из офиса и попросили уволиться, забрать трудовую книжку. Точная сумма задолженности по заработной плате ему не известна. После этого он неоднократно обращался в офис за выплатой заработной платы, но ему сказали, что денег на заработную плату нет, что подряд они не закончили и сказали подождать с выплатой заработной платы. До настоящего времени какой-либо оплаты труда не произошло, каких-либо денег не выплачивали. (т.9 л.д.165-168).

Оглашенные показания потерпевший Гармаев подтвердил, противоречия объяснив давностью событий.

Из оглашенных показаний потерпевшего Голышева В.В. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в ООО «<данные изъяты>» он <данные изъяты> года. Работал вахтовым методом на <данные изъяты> месторождении, на должности машиниста катка. Заработная плата зависела от отработанного времени, была почасовая. Вахта у него была с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, за данную вахту заработную плату ему не выплатили. После приезда он пошел в офис, где спросил о том, когда выдадут зарплату, но ему сказали, что денег нет, просили подождать. ДД.ММ.ГГГГ он написал заявление об увольнении и его уволили по собственному желанию. Каких-либо расчетов при увольнении он не получил. После этого он неоднократно обращался в офис за выплатой заработной платы, но ему сказали, что денег на заработную плату нет, что подряд не закончили и сказали подождать с выплатой заработной платы. До настоящего времени какой-либо оплаты труда не произошло, каких-либо денег ему не выплачивали. (т.9 л.д.242-244);

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №15 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с 23-ДД.ММ.ГГГГ на должности водителя. Он заехал на вахту в <данные изъяты> года. В настоящий момент ему выплачена задолженность по заработной плате в сумме 51 295 рублей путем перечисления на карточку Промсвязьбанка. Осталась задолженность в сумме около 30 000 рублей. (т.9 л.д.73-75);

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №16 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с марта 2017 года на должности водителя. Работали вахтовым методом на <данные изъяты> месторождении. Он заехал на вахту в декабре 2017 года и проработал до ДД.ММ.ГГГГ, позже кончилось топливо, и они выехали домой, заехали на вахту в <данные изъяты> года и проработали там до <данные изъяты> года. После приезда он пошел в офис, где спросил о том, когда выдадут зарплату, но ему сказали, что денег нет, просили подождать. В тот день ему выплатили 1 000 рублей наличными через кассу предприятия. Каких-либо денежных средств не выплатили до настоящего времени. ДД.ММ.ГГГГ он написал заявление об увольнении и его уволили по собственному желанию. Каких-либо расчетов при увольнении он не получил. (т.8 л.д.104-107);

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №17 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что в должности дорожного рабочего <данные изъяты>» он работал около 5 лет. С <данные изъяты>» уволился в <данные изъяты> г. Он работал в указанной организации водителем грузового автомобиля. При увольнении он заработную плату так и не получил. Наступили вредные последствия, поскольку у него имеются кредиты, он не смог вовремя заплатить за кредит, появились пени за кредит. Кроме того, он арендовал дом, надо было платить аренду. Он вынужден был просить деньги в долг и оплачивать арендную плату (т.8 л.д.123-125);

Потерпевший Зарбаев Л-Д.В. суду показал, что в 2013-2014 г. начал работать в <данные изъяты>». Работал водителем вахтовым методом. На участке <данные изъяты> он работал, задолженность они погасили около 5000 рублей сразу. Задолженность была оплачена после нового года. На момент увольнения задолженность перед ним была погашена, в настоящее время задолженности нет. К Митыпову претензий не имеет, охарактеризовать Митыпова Б.И. может только положительно, в коллективе отношения были нормальные. В случае осуждения просил дать Митыпову более мягкое наказание.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания потерпевшего Зарбаев Л-Д.В., данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым работать в <данные изъяты>» он начал с июня 2013 года. Работали они вахтовым методом на различных участках. Все время он работал водителем. Задолженность по заработной плате в <данные изъяты>» по работе вахтовым методом у него образовалась только в 2018 году. До 2018 года какой-либо задолженности не имеется. Он заходил в бухгалтерию, ему сообщили, что у него задолженность около 6 тыс. рублей. По данному факту он каких-либо претензий не имеет, но вся задолженность ему не была выплачена. Итого задолженность по заработной плате по Чаянде у него в сумме 5183,68 рублей. Задолженность была небольшая. (т. 9 л.д. 132-135)

Оглашенные показания потерпевший Зарбаев Л.-Д.В. подтвердил частично, показал, что задолженность перед ним была погашена полностью, следователь при допросе его понял неверно и указал о том, что задолженность не погашена.

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №18 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с 2013 года, затем увольнялся, вновь устраивался. В крайний раз устроился в данную организацию ДД.ММ.ГГГГ и проработал по ДД.ММ.ГГГГ. Заработная плата зависела от отработанного времени, была почасовая. Задолженность начала образовываться с последней вахты, на которую он выехал в середине марта 2018 года и проработал на данной вахте до конца августа 2018 года. Заработную плату выдавали, но не в полном объеме. За данную вахту ему должны были выплатить заработную плату около 300 000 рублей, но полностью не выплатили. Заработную плату за данную вахту он получил всего один раз в размере около 20 тыс. рублей в <данные изъяты> года наличными в кассе предприятия, более ему ничего не выплачивалось. После приезда он пошел в офис, где спросил о том, когда ему выдадут зарплату, но ему сказали, что денег нет, просили подождать. Каких-либо денежных средств ему не выплатили до настоящего времени. ДД.ММ.ГГГГ он написал заявление об увольнении и его уволили по собственному желанию. Каких-либо расчетов при увольнении он не получил. После этого он неоднократно обращался в офис за выплатой заработной платы, но ему сказали, что денег на заработную плату нет, что подряд они не закончили и сказали подождать с выплатой заработной платы. (т.9 л.д.116-119);

Потерпевший Потерпевший №1 суду показал, что он работал в <данные изъяты>» электриком, зарплату сначала выплачивали нормально, но затем стало хуже и хуже. Работал вахтовым методом. Работал в <данные изъяты> месторождении. Руководителем организации, когда он работал, был Митыпов Б.И. В настоящее время перед ним также имеется задолженность по заработной плате. В случае осуждения, просит назначить Митыпову более мягкое наказание.

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №29 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что он работал в <данные изъяты>» с 2011 по 2018г. Работал вахтовым методом в различных местностях, занимал должность электрогазосварщика различных строительных участков. Задолженность перед ним составляет 235000рублей. В результате того, что ему не была выплачена заработная плата, он не смог оплатить квартиру, оплатить лечение ног и глаз, оплатить взятые кредиты, а также в полной мере удовлетворять свои потребности.(т.10 л.д.8-11);

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №30 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в ООО <данные изъяты>» начал с 2009 г. на должности водителя и дорожного рабочего. Задолженность по заработной плате начала образовываться в 2018 <адрес> ему выплачена в сумме 95395,18 рублей, осталась задолженность в сумме около 30000 рублей. По данному факту претензий не имеет. (т.9 л.д.98-101);

Из оглашенных показаний потерпевшего Лубсанимаева А.Б от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с 2010 года, увольнялся в 2013 году. Затем снова пришел к ним работать и трудоустроился ДД.ММ.ГГГГ. Заработная плата зависела от отработанного времени, была почасовая. До 2018 года каких-либо проблем с заработной платой не было. Претензии у него имеются по поводу расчета по оплате труда за его последнюю вахту, а именно с марта по начало июня 2018 года. Заехал он на вахту примерно в середине марта 2018 года и находился на вахте до начала июня 2018 года. Закончив вахту в июне 2018 года, он зашел в офис и попросил выплатить ему заработную плату. Ему выплачивали заработную плату частями. Итого по его подсчетам задолженность перед ним по заработной плате по Чаянде в сумме около 100 000 рублей. После этого он неоднократно обращался в офис за выплатой заработной платы, но ему сказали, что денег на заработную плату нет, что подряд не закончили и сказали подождать с выплатой заработной платы. Последняя выплата по заработной плате у него была в 2019 году, когда именно не помнит. (т.8 л.д.157-160);

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №32 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что он работал в <данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на должности водителя. В данной организации он работал вахтовым методом. В ноябре 2018 г. по приезду с вахты, он зашел в бухгалтерию, чтоб узнать про заработную плату, на что ему дали 1000 рублей и сказали, что денег пока нет. Невыплаченная заработная плата для него является существенной (т.10 л.д.184-187);

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №2 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с февраля 2017 <адрес> его на должность водителя самосвала. В данной организации он работал вахтовым методом. В начале января 2019 г от коллег по работе он узнал, что все уволены с данной организации. Трудовую книжку ему передали с коллегами. Решения об увольнении он не принимал, заявление об увольнении не писал. По его подсчетам задолженность у предприятия по его заработной плате составляет около 110000 рублей. Невыплаченная заработная плата для него является существенной, так как у него имеются кредитные обязательства, также нужны деньги на лекарственные препараты, так как в связи с перенесенным заболеванием он получил 3 группу инвалидности. (т.10 л.д.240-243);

Потерпевший Потерпевший №33 суду показал, что в конце мая 2018 года он устроился в <данные изъяты>». Директором <данные изъяты>» был Митыпов Б.И. Он улетел в Якутию на участок Чаяндинское месторождение, где он работал машинистом экскаватора. Он работал на участке примерно до ДД.ММ.ГГГГ. С г.Улан-Удэ приехал представитель компании, просил доделать участок дороги, выполнить откосы, каналы, пояснил, что когда сдадут участок дороги, получат денежные средства, которые пойдут на выплату заработной платы. Но после выполнения денег не было. От руководства получил ответ, что денег нет ни на заработную плату, ни на билеты. После этого он ждал недели две, с автоколонной он выехал домой. Оплата была почасовая. У него была минимальная заработная плата около 60 тыс. рублей. Он обращался в компанию <данные изъяты>» о выплате заработной платы по возвращении домой, но ему сказали подождать. Заработную плату в итоге ему не выплатили. Когда они находились на вахте, питание было за счет организации. Они проживали в вагончиках, бараках.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания потерпевшего Потерпевший №33 данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, о том, что работать в <данные изъяты>» начал ДД.ММ.ГГГГ. Заработная плата зависела от отработанного времени, была почасовая. Приехал он на Чаяндинский участок ДД.ММ.ГГГГ и проработал на участке до ДД.ММ.ГГГГ. После прибытия домой он неоднократно обращался в офис за выплатой заработной платы, но ему сказали, что денег на заработную плату нет, что подряд они не закончили и сказали подождать с выплатой заработной платы. До настоящего времени какой-либо оплаты труда не произошло, каких-либо денег не выплачивали. В настоящее время он уволился по собственному желанию. Однако расчета при увольнении он не получил (т 8 л.д.131-133);

Оглашенные показания потерпевший Потерпевший №33 подтвердил в полном объеме.

Потерпевший Потерпевший №27 суду показал, что он работал водителем в <данные изъяты> г. в <данные изъяты>». Директором ООО <данные изъяты>» был Митыпов Б.И. Заработная плата не выплачивалась с <данные изъяты> г. В <данные изъяты> года ему было выплачено 200 000 руб., оставалось задолженность 137 000 рублей. В настоящий момент задолженность по зарплате составляет 137 000 руб. В 2018 году он уже не работал, уволился в июле 2018 <адрес> увольнении задолженность не выплачивали. Периоды выплаты заработной платы были один раз в месяц, примерно до 25 числа.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания потерпевшего Потерпевший №27 данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым работать в <данные изъяты>» он начал с октября 2015 года на должности водителя. Заработная плата его зависела от отработанного времени, была почасовая. Он выехал на вахту примерно в начале декабря 2017 года и находился на данной вахте до середины февраля 2018 года, после чего уехал домой. Затем он заехал на вахту в начале апреля 2018 года и находился на вахте до ДД.ММ.ГГГГ. Затем ДД.ММ.ГГГГ он в составе 12 машин выехали с Чаяндинского месторождения и поехали своим ходом в <адрес> в Тангу. За указанные им вахты у него образовалась задолженность по заработной плате, которая в настоящий момент полностью не погашена. После октября 2018 года какая-либо задолженность ему не выплачивалась. Они с коллегами ходили в офис компании, просили деньги, но не выплачивали заработную плату, говорили, что денег не было. Примерно 4-ДД.ММ.ГГГГ ему выплатили часть заработной платы в размере 3 200 рублей. В июне 2019 года ему выплатили 205 000 рублей. Более никаких денежных средств ему не выплачивали. (т.9 л.д.64-67);

Оглашенные показания потерпевший Потерпевший №27 подтвердил, противоречия объяснив давностью событий.

Из оглашенных показаний представителя потерпевшего Потерпевший №34 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что Потерпевший №3 работал в <данные изъяты>» водителем с ДД.ММ.ГГГГ по 2018 г. С 2018 года начались перебои по выплате заработной платы, в 2018 году Потерпевший №3 не получал зарплату. Когда они узнали, что ее муж болен раком, они заехали в офис <данные изъяты>». Она лично разговаривала с руководителем. Просила у него заплатить задолженность по заработной плате, но он лишь пообещал, но ничего не заплатил. Сумма задолженности составляла 182040 рублей. Лишь после смерти супруга, ДД.ММ.ГГГГ было выплачено 80000 рублей, затем ДД.ММ.ГГГГ было выплачено 62880 рублей. Сумма задолженности для нее является существенной, в то время было много проблем, супруг узнал о своем тяжелом заболевании и им были необходимы деньги на лечение. (т.8 л.д.235-240);

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №4 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с ноября 2017г. на должности дорожного рабочего. Он выезжал на одну вахту, где находился в период с ноября 2017 г. по февраль 2018 <адрес> приезда с вахты он пошел в офис, где ему выдали аванс 5000 рублей. В настоящий момент ему выплачена задолженность по заработной плате в сумме около 27000 рублей. (т.9 л.д.3-5);

    Потерпевший Потерпевший №5 суду показал, что в ноябре 2012 г. он устроился в <данные изъяты>», где работал до 2020 года. Директором <данные изъяты>» был Митыпов Б.И. Он работал в Якутии вахтовым методом. Когда он уволился, точно не помнит. Когда пришел узнать в бухгалтерию по поводу заработной платы, заработную плату не выплачивали под разными предлогами, либо выплачивали незначительными суммами. У него образовалась задолженность по заработной плате около 200 000 рублей. Спустя некоторое время им выплатили примерно по 20 000 рублей. После этого заработной платы больше не было. Питание на вахте было за счет <данные изъяты>». Спецодежда у них была, приобреталась за счет организации.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания потерпевшего Потерпевший №5, данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым работать в <данные изъяты>» он начал с 2012 года, устроился в качестве водителя. С мая 2018 года работал в качестве экскаваторщика. Организация была нормальная, платили хорошо, постоянно выплачивали заработную плату, отпускные. Заработная плата зависела от отработанного времени, была почасовая. В феврале 2018 года он выехал и с ним в полном объеме рассчитались по заработной плате. Задолженность по заработной плате, по сведениям <данные изъяты>», перед ним погашена в полном объеме. Зарплату выплатили в июле 2019 года в полном объеме. (т.9 л.д.33-36).

Оглашенные показания потерпевший Потерпевший №5 подтвердил.

Из оглашенных показаний потерпевшего Пинина А.И от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с февраля 2017 года на должности автослесаря. В 2018 году он был переведен на должность водителя. Работали они вахтовым методом на Чаяндинском месторождении. Заработная плата его зависела от отработанного времени, была почасовая. <адрес>нюю вахту он выехал ДД.ММ.ГГГГ. На данной вахте он находился до ДД.ММ.ГГГГ. По его подсчетам заработная плата за данную вахту должна составить около 258 000 рублей. Последний платеж ему приходил на его расчетный счет в мае 2018 года в размере 15 000 рублей – это были остатки оплаты труда за вахту декабрь-февраль. Более каких-либо платежей не приходило. После приезда он пошел в офис, где он спросил о том, когда ему выдадут зарплату, но ему сказали, что денег нет, просили подождать. Каких-либо денежных средств ему не выплатили до настоящего времени. Каких-либо расчетов при увольнении он не получил. После этого он неоднократно обращался в офис за выплатой заработной платы, но ему сказали, что денег на заработную плату нет, что подряд они не закончили и сказали подождать с выплатой заработной платы. До настоящего времени какой-либо оплаты труда не произошло, каких-либо денег ему не выплачивали. (т.9 л.д.232-235);

Из оглашенных показаний потерпевшего Попова С.А от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» устроился ДД.ММ.ГГГГ на должность водителя. Заработная плата зависела от отработанного времени, была почасовая. ДД.ММ.ГГГГ он выехал на вахту на Чаяндинское месторождение и находился на вахте до ДД.ММ.ГГГГ. Затем ДД.ММ.ГГГГ он, в составе 12 машин выехали с Чаяндинского месторождения и поехали своим ходом в <адрес>. В офисе предприятия им дали по 1000 рублей на руки наличными. ДД.ММ.ГГГГ он снова поехал на вахту. Перед вахтой им дали аванс по 15 000 рублей, купили билеты, после чего поехали снова на Чаяндинское месторождение. На указанной вахте он находился до ДД.ММ.ГГГГ. На данной вахте он также работал в качестве водителя и управлял автомашиной «Вольво», отсыпали подъездные дороги к объектам Чаяндинского месторождения. ДД.ММ.ГГГГ он приехал домой. После этого он перестал работать в <данные изъяты>». За указанный им период работы на вахте у него образовалась задолженность по заработной плате, которая в настоящий момент полностью не погашена. Какая-либо заработная плата ему не выплачивалась до июня 2019 года. В июне 2019 года ему выплатили 150 000 рублей на карту Промсвязьбанка. (т.9 л.д.42-46);

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №19 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с марта 2017 года. В марте 2017 года он выехал на вахту на Чаяндинское газовое месторождение. Приняли его на должность водителя. Заработная плата его зависела от отработанного времени, была почасовая. Выехали они на вахту в марте 2018 года, и на вахте он находился до ДД.ММ.ГГГГ. Всего за данную вахту он заработал около 230 000 рублей. После приезда с вахты в августе 2018 года он пошел в офис, где он спросил о том, когда ему выдадут зарплату, но ему сказали, что денег нет, просили подождать. Каких-либо денежных средств ему не выплатили до настоящего времени. Итого задолженность по заработной плате у него в сумме около 230 000 рублей. (т.9 л.д.209-212);

Потерпевший Потерпевший №6 суду показал, что работал в <данные изъяты>» с <данные изъяты> г., уволился в 2018 <адрес> был Митыпов Б.И. Работал он на вахте в Якутии. Проблемы с выплатой заработной платы начались в 2017-2018 <адрес> по зарплате составила 92 000 рублей. Питание и спецодежда на работе были за счет работодателя. В случае осуждения, просил назначить Митыпову Б.И. более мягкое наказание.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания потерпевшего Потерпевший №6, данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым работать в <данные изъяты>» начал с сентября 2016 года. Работали они вахтовым методом на Чаяндинском месторождении. Приняли его на должность водителя. Заработная плата его зависела от отработанного времени, была почасовая. Проблемы с выплатой заработной платы начались в 2018 году. В 2018 году он выехал на вахту примерно в начале феврале 2018 года и находился на вахте до конца августа 2018 года. Затем он один месяц отдохнул и в октябре 2018 года выехал вновь на вахту, работал до конца декабря 2018 года. За данную вахту у него образовалась задолженность. После октября 2018 года какая-либо задолженность ему не выплачивалась до ДД.ММ.ГГГГ. В указанный день ему была выплачена заработная плата в размере 90 000 рублей. (т. 9 л.д. 55-58).

Оглашенные показания потерпевший Потерпевший №6 подтвердил.

Из оглашенных показаний потерпевшего Савинова А.В. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что он работал в <данные изъяты>» с <данные изъяты> г. на должности водителя самосвала. В данной организации он работал вахтовым методом. С 2018 года начались задержки по заработной плате, стали выплачивать частями. В октябре после задержек и невыплаты заработной платы, он принял решение об увольнении из данной организации. Заработную плату он получал 1 раз в месяц. Невыплаченная заработная плата для него является существенной, так как у него имеются кредиты, дочь студентка, также имеет определённые обязательства. (т.10 л.д.144-147);

Из оглашенных показаний потерпевшего Савинова В.В. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что он работал в <данные изъяты>» с <данные изъяты> г. на должности водителя. В данной организации он работал вахтовым методом. До 2017 г. заработная плата выплачивалась полностью, без задержек. С 2018 года начались задержки по выплате заработной платы, стали выплачивать частями, примерно по 10000 рублей. В октябре 2018 г. после задержек и невыплаты заработной платы, он принял решение об увольнении из данной организации. Невыплаченная заработная плата для него является существенной, так как у него имеются кредиты, дети, внуки, также нужны деньги на лечение (т.10 л.д.199-202);

Из оглашенных показаний потерпевшего Саликова А.П. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что он работал в <данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ водителем самосвала. В данной организации он работал вахтовым методом. В середине июля 2018 г. он приехал с вахты, пришел в бухгалтерию узнать про заработную плату, на что ему в бухгалтерии сказали, что денег нет, выделили 2000 рублей наличными. В октябре 2018 г. написал заявление об увольнении по собственному желанию. Невыплаченная заработная плата для него является существенной, так как у него имеются кредиты, дети и внуки которым тоже иногда требуется помощь (т.10 л.д.169-172);

Из оглашенных показаний потерпевшего Саликова В.А. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что он работал в <данные изъяты> г. на должности водителя самосвала. В данной организации он работал вахтовым методом. В ноябре 2018 г. он приехал с вахты в <адрес>, сходил в бухгалтерию <данные изъяты>», там ему сказали, чтобы он забрал трудовую книжку, так как трудовой договор расторгнут, и нет работы. С 2018 г. начались задержки по выплате заработной платы, стали выплачивать частями. По его подсчетам задолженность у предприятия по его заработной плате составляет около 200000 рублей. Невыплаченная заработная плата для него является существенной, так как у него имеются кредиты, несовершеннолетние дети, так же имеются определенные обязательства (т.10 л.д.219-222);

Потерпевший Потерпевший №20 суду показал, что он устроился в 2012 г. в <данные изъяты>». Руководителем организации в период его работы был Митыпов Б.И. Работал он вахтовым методом. Сначала он работал в <адрес>, потом переехали на север в местность Чаянда. Сначала шло все хорошо, выплачивалась зарплата, потом стало хуже, а потом были одни обещания, что выплатят зарплату, выплачивать ее перестали. Заработную плату он получал на свою банковскую карту. Питание и одежду на работе предоставляло <данные изъяты>». Зарплату должны были выплачивать 15 и 30 числа, но этого не получалось, в основном выплачивали в конце вахты авансами. Когда уволился, не помнит. В 2018 году заработную плату получал, но частично. Задолженность осталась около 100 000 руб. Выплата заработной платы была в основном на карту, и перед отъездом давали наличные на проезд.

Потерпевший Потерпевший №21суду показал, что устроился в <данные изъяты>» в 2015 <адрес> стал Митыпов Б.И. Питание и одежду в период вахты оплачивала организация <данные изъяты>». Задержка зарплаты всегда была, но выплачивали, а в последнее время вообще не выплачивалась, у него остаток не выплаченной зарплаты около 80 000 рублей. Он работал в организации до банкротства до декабря 2018 <адрес> ним задолженность на момент увольнения составляла 80 000 рублей. После увольнения данная задолженность не погашалась. Митыпова Б.И. может охарактеризовать положительно. Исковое заявление поддержал полностью.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания потерпевшего Потерпевший №21, данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым он работал в <данные изъяты> года. Работал он вахтовым методом в районе Крайнего Севера на должности водителя 5 разряда. Заработная плата составляла порядка 50-60 тысяч рублей. Задолженность предприятия перед ним по заработной плате стала образовываться с декабря 2017 года. За декабрь 2017 года ему не было выплачено заработной платы в сумме 39 774,39 рублей. Далее, согласно расчетного листка, за январь 2018 года ему было начислено 55 718 рублей, выплачено 5 878 рублей и долг передо ним был в размере 77 101,38 рублей. В феврале 2018 года было начислено 56 302,11 рублей, ничего не выплачивалось и долг вырос до 121 323,49 рублей. (т.8 л.д.168-170).

Оглашенные показания потерпевший Потерпевший №21 подтвердил.

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №22 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с конца мая 2018 года на должности экскаваторщика. Работали они вахтовым методом на Чаяндинском месторождении. Заработная плата зависела от отработанного времени, была почасовая. Он заехал на вахту в начале июня 2018 года и находился там до сентября 2018 года. В сентябре 2018 года супруге надо было ехать на операцию в Новосибирск, и ему нужны были деньги. Он неоднократно звонил в офис, просил, чтобы выделили деньги, но денег не давали. После чего он решил выехать самостоятельно с вахты. Перед выездом на вахту наличными ему денежные средства не выплачивали. Заработную плату ему ни разу не выплатили. В офисе сказали, что зарплату он будет получать наличными денежными средствами в кассе организации. После приезда он пошел в офис, где он спросил о том, когда ему выдадут зарплату, но ему сказали, что денег нет, просили подождать. Каких-либо денежных средств ему не выплатили. Итого задолженность по заработной плате у него в сумме около 200 000 рублей. До настоящего времени какой-либо оплаты труда не произошло, каких-либо денег ему не выплачивали. (т.9 л.д.218-221);

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №23 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» в качестве бульдозериста он начал с апреля 2017 года. Работал вахтовым методом на Чаяндинском месторождении. Заработная плата зависела от отработанного времени, была почасовая. Заработная плата у него получалась около 50 – 60 тыс. рублей в месяц. В настоящее время он не знает, какая у него имеется задолженность по заработной плате. Он знал, что у предприятия проблемы финансового плана и заработную плату задерживали. ДД.ММ.ГГГГ он написал заявление об увольнении и его уволили по собственному желанию. Каких-либо расчетов при увольнении он не получил. (т.9 л.д.173-176);

Из оглашенных показаний потерпевшего Тасарунова А.Ц. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с ноября 2011 года водителем. Работал вахтовым методом в различных местностях. Ранее каких-либо проблем с заработной платой не было. Заработную плату платили нормально и вовремя. В январе 2018 года он заехал на вахту на <данные изъяты>). Проработал он на вахте до марта 2018 года. После марта 2018 года, началась задержка с выплатой заработной плате. В настоящее время он уволился по собственному желанию. Однако расчета при увольнении он не получил. (т.8 л.д.145-147);

Потерпевший Потерпевший №24суду показал, что устроился в <данные изъяты> г., проработал до ДД.ММ.ГГГГ Директором <данные изъяты>» был Митыпов Б.И. Работа была вахтовым методом, он работал в Чаянде. Питание на вахте было за счет организации, проблем с питанием не было. Спецодежду приобретали за счет организации. Сначала зарплату выплачивали нормально, но в последнее время перестали выплачивать. Весь 2018, 2019 г. зарплату не давали, они обращались за выплатой заработной платы к работодателю, но им сказали, что денег нет. Полтора года назад ему выплатили 126 000 рублей.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания потерпевшего Потерпевший №24, данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым работать в <данные изъяты>» он начал с 2017 году на должности дорожного рабочего 3 разряда. За одну вахту он получал заработную плату около 100 тысяч рублей. Задолженность по заработной плате у него образовалась за две последние вахты на Чаяндинском участке. В марте 2018 года ему заплатили в сумме 94 648 рублей. Затем в конце марта 2018 года он заехал на вахту на Чаяндинский участок. Работал на данном участке в качестве дорожного рабочего. На данной вахте он проработал до начала августа 2018 года. Он рассчитывал свою зарплату из среднего размера зарплаты в размере 50 000 рублей, поэтому он считает, что примерный долг по зарплате составляет около 200 000 рублей. После этого он неоднократно обращался в офис за выплатой заработной платы, но ему сказали, что денег на заработную плату нет, что подряд не закончили, денег нет. До настоящего времени какой-либо оплаты труда не произошло, каких-либо денег не выплачивали. (т.9 л.д.193-196).

Оглашенные показания потерпевший Потерпевший №24 подтвердил.

Из оглашенных показаний потерпевшего Цоктоева А.Б. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал в 2011 году. Работал там до 2016 года, затем ему сказали уволиться, он уволился. Примерно через месяц ему снова позвонили из «Стройеврокома», пригласили снова на работу и с ДД.ММ.ГГГГ он снова стал работать в данной фирме. Работали они вахтовым методом на Чаяндинском месторождении. Приняли его на должность дорожного рабочего. Заработная плата его зависела от отработанного времени, была почасовая. До марта 2018 года какой-либо задолженности по заработной плате не было. Последняя вахта у него длилась также три месяца. Выехал он на вахту в конце марта 2018 года, примерно 26 числа. На вахте он также работал в качестве дорожного рабочего. Задолженность по заработной плате у него в сумме 179 015 рублей. После этого он неоднократно обращался в офис за выплатой заработной платы, но ему сказали, что денег на заработную плату нет, что подряд они не закончили и сказали подождать с выплатой заработной платы. До настоящего времени какой-либо оплаты труда не произошло, каких-либо денег не выплачивали. (т.8 л.д.114-117);

Потерпевший Потерпевший №26 суду показал, что он устроился в январе или в феврале 2018 года в <данные изъяты>» водителем на автомобиль УАЗ. Руководителем организации был Митыпов Б.И. В апреле 2018 г. он заехал на работу на вахту в <адрес>, отработал 4 месяца и выехал. Заработную плату выплатили около 100 000 рублей. Еще он заезжал туда в декабре 2018 г. и выехал в июле 2019 <адрес> вывозили имущество <данные изъяты>», потому что надо было освобождать территории. Заработную плату получали наличными. В настоящее время у него есть задолженность по зарплате. Питание оплачивалось организацией. Уволился по приезду в июле 2019 г. На момент увольнения выплатили заработную плату не полностью. Задолженность по заработной плате около 80 000 рублей. После увольнения никаких выплат не было.

Из оглашенных показаний потерпевшего Потерпевший №25 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с ноября 2015 года на должности водителя. Заработная плата его зависела от отработанного времени, была почасовая. За период работы на вахте у него образовалась задолженность по заработной плате, которая в настоящий момент полностью не погашена. Какая-либо заработная плата ему не выплачивалась до июня 2019 года. В июне 2019 года ему выплатили 207 000 рублей путем перевода на его карту Промсвязьбанка. В настоящее время задолженность по заработной плате составляет порядка 130 000 рублей. (т.9 л.д.81-84);

Из оглашенных показаний потерпевшего Цырендоржиева В.С. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с 2011 года и проработал по ДД.ММ.ГГГГ в должности водителя 5 разряда. Заработная плата зависела от отработанного времени, была почасовая. До декабря 2017 года у него претензий по оплате труда не имеется, все ему выплатили. Задолженность начала образовываться с конца 2017 года. Заработную плату выдавали, но не в полном объеме. В 2018 году он выезжал на две вахты: на первую вахту он заехал в середине марта 2018 года и проработал там до начала июля 2018 года. За данную вахту он получал заработную плату, но в небольших размерах, порядка 10 тысяч рублей каждый месяц. <данные изъяты> года он был дома и в октябре 2018 года на поезде выехали на вахту на Чаяндинское месторождение. На данной вахте он находился месяц с небольшим и ДД.ММ.ГГГГ приехал домой. По подсчетам, за данную вахту ему должны были оплатить 50 000 рублей, но за данную вахту только проавансировали в сумме 5000 рублей. Эти денежные средства он получил наличными в кассе предприятия. Более денежных средств он не получал. Больше в 2018 году он наличными деньги не получал. Остальная заработная плата начислялась на карточку Промсвязьбанка. После приезда он пошел в офис, где спросил о том, когда выдадут зарплату, но ему сказали, что денег нет, просили подождать. Каких-либо денежных средств ему не выплатили до настоящего времени. Итого задолженность по заработной плате у него в сумме около 200 000 рублей. После этого он неоднократно обращался в офис за выплатой заработной платы, но ему сказали, что денег на заработную плату нет, что подряд не закончили и сказали подождать с выплатой заработной платы. (т.9 л.д.156-159).

Из оглашенных показаний потерпевшего Чултумова А.Д. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с ДД.ММ.ГГГГ помощником геодезиста. Заработная плата его зависела от отработанного времени, была почасовая. Директором ООО «<данные изъяты>» был Митыпов Б.И. Отработанный период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату ему не выплатили в полном объеме. Не выплачивали ни аванса, ни основной заработной платы. После этого он неоднократно обращался в офис за выплатой заработной платы, но ему сказали, что денег на заработную плату нет, что подряд не закончили и сказали подождать с выплатой заработной платы. Летом 2019 года он приехал в офис и получил наличными денежными средствами сумму в размере 58 000 рублей. Ему сообщили, что задолженность еще осталась в размере 38 000 рублей. До настоящего времени какой-либо оплаты труда не произошло, каких-либо денег ему не выплачивали. (т.9 л.д.20-23);

Из оглашенных показаний потерпевшего Шангина А.В. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что он работал в <данные изъяты>» с 2016 г. по ноябрь 2018 г. на должности водителя самосвала. В данной организации он работал вахтовым методом. Задолженность перед ним составляет 314879 рублей. В декабре 2018 г. он написал заявление в прокуратуру <адрес> РБ о том, что ему не выплачивают зарплату. Тем, что <данные изъяты>» не выплатило ему заработную плату за отработанный период времени в полном объему ему причинены материальный и моральный вред, а именно ему приходилось «выживать» все эти месяцы, он все время искал деньги, чтобы погасить кредит, чтобы купить продукты питания и одежду. (т.10 л.д.42-45);

Из оглашенных показаний потерпевшего Шестакова Ю.И. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что он работал в <данные изъяты>» с мая 2011 г. на должности водителя самосвала. В данной организации он работал вахтовым методом. С вахты он приехал ДД.ММ.ГГГГг, но когда ему отправили трудовую книжку, он увидел запись о том, что с ним был расторгнут трудовой договор, запись внесена ДД.ММ.ГГГГ, т.е. когда он еще был на вахте в <адрес>. Решения об увольнении он не принимал, заявление не писал. Приказ об увольнении ему не выдавали. Расчетные листки никогда не выдавались. С 2018 г. начались задержки по выплате заработной платы, стали выплачивать частями. По его подсчетам задолженность у предприятия по его заработной плате составляет около 300000 рублей. Невыплаченная заработная плата для него является существенной, так как у него имеются кредитные обязательства, также нужны деньги на лекарственные препараты. (т.11 л.д.3-6);

Из оглашенных показаний потерпевшего Цырендоржиева Б.С. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» начал с 2014 г. на должности водителя самосвала. Оклад составлял 9000 <адрес> вахтовым методом в различных местностях. Заработную плату выдавал наличными бухгалтер, иногда поступали на картсчет. Сумму, которую ему должна компания он не знает. (т.10 л.д.87-90);

Из оглашенных показаний Гомбожапова И.Ц., допрошенного в качестве потерпевшего ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с 2017 году на должности машиниста катка. Всего проработал 3 или 4 вахты. Одна вахта длилась 3 месяца. За одну вахту он получал заработную плату около 150 тыс. рублей. Последняя вахта длилась также три месяца. Выехал он на вахту в конце марта 2018 года. Он неоднократно обращался в офис за выплатой заработной платы, но ему сказали, что денег на заработную плату нет, что подряд они не закончили и сказали подождать с выплатой заработной платы. Таким образом неоднократно сроки оплаты переносились. До настоящего времени какой-либо оплаты труда не произошло, каких-либо денег не выплачивали. В настоящее время он уволился по собственному желанию. Однако расчета при увольнении он не получил.(т.8 л.д.190-192).

В судебном заседании свидетель Свидетель №2 суду показал, что он работал в <данные изъяты>» с января 2013 года по май 2019 года в должности юрисконсульта, выполнял свои текущие обязанности, в которые входили: составление договоров, экспертиза документов и прочие обязанности. Организация занималась строительством дорог, мостов и прочих дорожных сооружений. <данные изъяты>» находилось по <адрес>, г.Улан-Удэ. Генеральным директором компании являлся Митыпов. Система налогообложения была в организации общая. В бухгалтерском учете Митыпов не разбирался, полагался в данных вопросах на главного бухгалтера Ухинову. В последнее время финансовое положение в организации стало сложным, были заблокированы счета ООО <данные изъяты>», чтоб не оставлять людей без топлива, писались письма контрагентам, чтоб они оплачивали услуги напрямую на счета поставщиков, иначе было невозможно работать. Как правило, инициатива написания таких писем исходила от снабженцев, но письма подготавливал и подписывал Митыпов Б.И. Питание работников на вахте оплачивало <данные изъяты>». Целью написания писем было обеспечение людей теплом, едой, не парализовать работу предприятия. Если бы денежные средства перечислялись на счета ООО <данные изъяты>», они бы сразу ушли на зарплату и налоги по поручениям. Если бы такие письма не писались, предприятию бы было сложно работать. Характеризует Митыпова Б.И. с положительной стороны, как лояльного руководителя, в плане организации работы достаточно квалифицированного специалиста и руководителя.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания свидетеля Свидетель №2, данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым он ранее работал в <данные изъяты>» в период с ДД.ММ.ГГГГ по октябрь 2018 года в должности юрисконсульта. В 2017<данные изъяты>» имелся один объект строительства - это строительство инфраструктуры, в частности подъездных путей при разработке Чаяндинского нефтегазового месторождения в местности <данные изъяты>» Республики Саха (Якутия). Работы осуществлялись вахтовым методом в указанной местности. Штат работников составлял более 200 человек. <данные изъяты>» зарегистрировано в <адрес> бульвар Измайловский, 10/32 и состоит на учете в межрайонной инспекции ФНС России № по <адрес>. С 2015 по настоящее время организация фактически располагается по адресу г.Улан-Удэ, <адрес>, офис 127, 129. Офиса в <адрес> у ООО «<данные изъяты>» не имеется и никогда не было, работников в <адрес> в ООО «<данные изъяты>» в <адрес> также не имеется. Основной вид деятельности - строительство жилых и нежилых зданий, а также строительство автомобильных дорог, занимались строительством мостов. Организация является плательщиком налога на имущество и транспортного налога, который уплачивается в налоговый орган по месту регистрации. Соответственно <данные изъяты>» уплачивает налог на имущество и транспортный налог в межрайонную налоговую инспекцию № по Республики Б.. У ООО «<данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время имеется один филиал в г.Улан-Удэ, наименование филиала – Филиал <данные изъяты> «<данные изъяты> в г. Улан-Удэ», ИНН у него одинаковый, т.е. такой же, как и у основной организации - <данные изъяты>; но код причины постановки на учет иной (далее <данные изъяты>, так как ООО «<данные изъяты> «Восток» является филиалом, распложённым по месту фактического нахождения филиала. Филиал ООО «<данные изъяты> в г. Улан-Удэ» поставлено на налоговый учет в Межрайонной инспекции Федеральной налоговой службы России № по Республике Б.. В настоящее время директора филиала не имеется, филиал самостоятельную деятельность не осуществляет. Как самостоятельная организация не работает, то есть все договорные взаимоотношения осуществляются от имени ООО «<данные изъяты>. Бухгалтерский учет велся в автоматизированной программе «1С-Предприятие». Электронно-цифровая подпись оформлена на директора Митыпова Б.И., для сдачи отчетности была установлена на рабочем компьютере главного бухгалтера Ухиновой. Генеральным директором ООО «<данные изъяты> с 2015 года является Митыпов Б.И. Должности директора филиала <данные изъяты> с 2015 года нет, его функции фактически выполняет Митыпов Б.И. как директор головной организации. В обязанности генерального директора Митыпова Б.И. входит общее руководство организацией. Митыпов Б.И. разбирается в налогообложении в общем виде, он знает что ООО «<данные изъяты> состоит на общей системе налогообложения и является плательщиком налога на прибыль и налога на добавленную стоимость, транспортного налога и налога на имущество организации, является налоговым агентом по налогу на доходы физических лиц. Все письма налоговой инспекции адресовались в бухгалтерию и директору Митыпову Б.И. (т.12 л.д.237-241).

Свидетель Свидетель №2 оглашенные показания подтвердил.

Свидетель Свидетель №1 суду показал, что работает в налоговой инспекции, в его обязанности входит взыскание задолженности с юридических лиц и ИП, а также взаимодействие с правоохранительными органами для выявления налоговых преступлений. В ходе проверки <данные изъяты>», директором которого являлся Митыпов Б.И., было выявлено наличие налоговой задолженности, также выявлены факты сокрытия денежных средств от налогов. В ходе проведения анализа было установлено, что контрагенты рассчитывались с <данные изъяты>» минуя расчетные счета общества. То есть сокрытие денежных средств от налогов происходило путем направления писем контрагентам о производстве расчетов минуя расчетные счета ООО <данные изъяты>», поскольку с данных счетов произошло бы списание денежных средств на оплату задолженности по налогам. По результатам проверки материалы были направлены в Следственный комитет на наличие признаков преступления. При образовании задолженности по налогам, они направляют требования об уплате. После прохождения срока уплаты выносится решение – арест на счет. Также проводится беседа с налогоплательщиком, выясняется, в связи с чем у него образовалась задолженность, какие причины невыплаты, Митыпова Б.И. вызывали на беседу, но он игнорировал. При выявлении факта сокрытия, проводился анализ. В случае неисполнения юридическим лицом указанного требования на перечисление формируется решение о взыскании денежных средств и решение о приостановлении операций по счетам на указанную задолженность, направление в банк. Сокрытие денежных средств было более 2 250 000 рублей.

Свидетель Свидетель №6 суду показал, что он работал системным администратором в <данные изъяты>» с 2012 года. Данная организация находилась в г.Улан-Удэ по <адрес>, ее руководителем был Митыпов Б.И., также была вторая организация, которая находилась также в указанном офисе по данному адресу, руководителем которой был Доржиев. База данных по заработной плате хранилась на сервере, он занимался обслуживанием техники. Заработная плата начислялась ему на банковскую карту, в последнее время появились задержки по заработной плате.

Свидетель Свидетель №5 суду показала, что она работала главным бухгалтером в <данные изъяты>», зарегистрированном в <адрес>. Позже открылся филиал <данные изъяты>» в г.Улан-Удэ, появилась задолженность по заработной плате. Фактически ООО «<данные изъяты>» находилось по адресу: <адрес>, г.Улан-Удэ, вся деятельность велась там. ООО «<данные изъяты>» являлось плательщиком налога на прибыль, НДС, налога на имущество, налога на доходы физических лиц, транспортного налога, налогов по заработной плате. Руководителем ООО «<данные изъяты>» был Митыпов Б.И. Они получали требования об уплате налога из-за образовавшейся задолженности по налогам. Директор знал о имеющейся задолженности по налогам. Она пришла в <данные изъяты>» в 2009 году, они занимались строительством дорог, в дальнейшем их позвали на Чаяндинское месторождение. Однако через 9-10 месяцев с ними расторгли договор, хотя у них там находилась техника. Они заключили договор с <данные изъяты>. Их штат был около 200 человек. Примерно в 2017 году у них начались проблемы, тогда начали поступать требования о об уплате налога из налоговой, все счета были арестованы. У них была обычная система налогообложения, налоговых вычетов не было. Начисление налогов было правильное. Когда их счета были арестованы, они писали письма контрагентам, о том, чтоб контрагенты перечисляли деньги их контрагентам. Если бы они не писали подобных писем, деятельность <данные изъяты>» была бы парализована, так как счета были арестованы. Писало эти письма руководство предприятия, чтобы техника дальше работала, выполнялись условия договора. Подписывал такие письма генеральный директор. Если бы не писали письма, то вся техника встала бы, деятельность предприятия остановилась. <данные изъяты>», зарегистрированное в Москве, и <данные изъяты>», зарегистрированное в Б. – это разные организации, которые предоставляли друг другу услуги по аренде техники. В <данные изъяты>» также направлялись письма, по которым <данные изъяты>» перечисляли денежные средства их поставщикам. <данные изъяты>» -охранное агентство, они оказывали услуги по охране, оплата с ними производилась безналично. Заработная плата работникам выдавалась по банковским картам через Промсвязьбанк, у кого не было карты - выдавалась через кассу. Заработную платы работникам старались выплачивать, пока была возможность ее выплачивать. Невыплата заработной платы на предприятии была вызвана объективными причинами, так как у них возникла сложная финансовая ситуация. У нее также была задолженность по заработной плате. У самого Митыпова была задолженность по зарплате. Может охарактеризовать Митыпова Б.И. положительно, знает работу, хороший человек, всегда болел за своих сотрудников, на первом месте была выплата заработной платы. Невыплата заработной платы была вызвана объективными причинами.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания свидетеля Свидетель №5, данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым, она работает ООО «<данные изъяты>» с 2009 года в должности главного бухгалтера. <данные изъяты>» зарегистрировано в <адрес> бульвар Измайловский, 10/32 и состоит на учете в межрайонной инспекции ФНС России № по <адрес>. С 2015 по настоящее время организация фактически располагается по адресу г.Улан-Удэ, <адрес>, офис 127, 129. Офиса в <адрес> у <данные изъяты>» не имеется и никогда не было, работников в <адрес> не имеется. ООО <данные изъяты>» является плательщиком налога на добавленную стоимость, данный вид налога уплачивается в межрайонную инспекцию ФНС России № по <адрес>. Кроме того, организация является плательщиком налога на прибыль организации, уплачиваемый в федеральный бюджет, который также частично уплачивается в межрайонную инспекцию ФНС России № по <адрес>. Кроме того, туда же уплачивается налог на доходы физических лиц. Всех работников, которых они принимают на работу, они оформляют как работников головного офиса в <адрес>. Соответственно и страховые взносы они за указанных работников уплачивают в межрайонную инспекцию ФНС России № по <адрес>, налог на доходы физических лиц за генерального директора поступает также в межрайонную инспекцию ФНС России № по <адрес>. ООО «<данные изъяты>» имеет в собственности имущество и транспортные средства, все они зарегистрированы в г.Улан-Удэ. Организация является плательщиком налога на имущество и транспортного налога, который уплачивается в налоговый орган по месту регистрации. Соответственно ООО «<данные изъяты>» уплачивает налог на имущество и транспортный налог в межрайонную налоговую инспекцию № по Республики Б.. У <данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ по настоящее время имеется один филиал в г.Улан-Удэ, наименование филиала – ООО «<данные изъяты> «<данные изъяты>» <данные изъяты>; код причины постановки на учет (далее КПП) <данные изъяты>, данный филиал существует только по документам. Все работники офиса подчиняются генеральному директору головной организации Митыпову. Филиал как самостоятельная организация не работает, то есть договоры с филиалом <данные изъяты> и иными организациями в период с 2015 по 2018 не заключались. Однако налог на прибыль в бюджет субъекта уплачивался с 2009 года в Республику Б.. В <данные изъяты> трудоустроены все работники офиса в г.Улан-Удэ, всего около 20 человек. Налог на доходы физических лиц за указанных 20 работников поступает в местный бюджет. У <данные изъяты>» с 2015 по настоящее время имеется одно обособленное подразделение в <адрес>. В <адрес> работают вышеуказанные 100 работников, трудоустроенные в головную организацию. Налог на доходы физических лиц за указанных 100 работников, за исключением директора, поступает в бюджет Республики Саха-Якутия во 2 налоговую <адрес>. Бухгалтерский учет ведется в автоматизированной программе «1С-Предприятие». Электронно-цифровая подпись оформлена на директора Митыпова Б.И., которая установлена на ее рабочем компьютере в офисе. Директором ООО «<данные изъяты> с 2015 года является Митыпов Б.И. Митыпов Б.И. длительное время занимается предпринимательской деятельностью, разбирается в налогообложении, он знает что ООО «<данные изъяты> состоит на общей системе налогообложения и является плательщиком налога на прибыль и налога на добавленную стоимость, транспортного налога и налога на имущество организации, является налоговым агентом по налогу на доходы физических лиц. Задолженность по налогам у <данные изъяты> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имеется в крупном размере. Периодически с ДД.ММ.ГГГГ на счета <данные изъяты> налоговый орган накладывает поручения на списание денежных средств. ООО «<данные изъяты> создано в апреле 2018 года. Генеральным директором является Свидетель №7 С весны 2018 года <данные изъяты> предоставляет по договорам аренды транспортные средства ООО «<данные изъяты>. Перечисления осуществлялось по письмам, данное решение было принято генеральным директором ООО «<данные изъяты> Митыповым Б.И. ООО <данные изъяты> осуществляло перечисление денежных средств на счета третьих лиц по распорядительным письмам ООО «<данные изъяты>» <данные изъяты> подписанных генеральным директором Митыповым Б.И. Письма составлялись по указанию генерального директора Митыпова Б.И. секретарем Жамсарановой Ю.Д. При этом, она, по указанию генерального директора, представляла Жамсарановой Ю.Д. реквизиты контрагентов, в чей адрес надо было осуществить перечисление. После составления писем Жамсаранова отдавала данные письма для ознакомления и подписания директору Митыпову Б.И. После его утверждения письма передавались Свидетель №7 Письма всегда передавались Свидетель №7 Он ознакамливался с ними, и передавал данные письма ей с указанием проведения платежей. Она находится в подчинении генерального директора, поэтому по его указанию осуществляла перечисление платежей посредством программы «1С Предприятие» контрагентам ООО «<данные изъяты> которые были указаны в письмах. В бухгалтерском учете ООО «<данные изъяты> вышеуказанные операции по письмам отражались. Составлялись акты взаимных расчетов, которые подписывались сторонами. После того как выносились требования об уплате налога налоговый орган направлял данные документы в ООО «<данные изъяты> по адресу: г.Улан-Удэ, <адрес> по телекоммуникационным каналам связи, получив данные документы, она заносила данные документы генеральному директору Митыпову Б.И. Иногда их заносила секретарь. Он обязательно ознакамливается с данными документами, поскольку решает все вопросы по уплате налогов. После ознакомления директора данные документы поступали в бухгалтерию. Ей и другими работниками бухгалтерии ООО «<данные изъяты> велся учет задолженности по налогам и сборам. Генеральный директор осведомлен о наличии текущей задолженности по налогам и сборам ООО «<данные изъяты> (т.12, л.д.64-76).

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №5, данных в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым касса в <данные изъяты>» ведется по каждому предприятию в раздельности. По кассовой дисциплине может пояснить, что необходимо писать заявление на имя генерального директора, который ставит резолюцию и на основании резолюции выдаются денежные средства. На практике это проходит без заявлений, на основании устного указания генерального директора. Деньги выдаются в подотчет на основании расходно-кассового ордера. В подотчет выдаются денежные средства, на которые в дальнейшем выдавались оправдательные документы. По целям подотчета может пояснить, что основная цель была сохранение работоспособности предприятия, поскольку в указанное время на расчетные счета ООО «<данные изъяты> уже поступали ограничения налоговой службы. Эти деньги использовались в основном на покупку запасных частей, топлива и т.д. Все необходимые отчеты Митыпов Б.И. предоставлял в бухгалтерию, они подшиты в других нарядах. Приход в кассу оформлялся от Митыпова, а также от Свидетель №7 Приход оформлялся на основании приходных кассовых ордеров. Причины внесения наличных денежных средств в кассу указаны в ордерах, а также в выписках по 71 счету (касса). В основном это был возврат ранее выданных денежных средств по договорам займа (58 счет), а также возврат ранее выданных подотчетных сумм (71 счет), которые подотчетное лицо в силу различных причин не использовало в своем подотчете. В период до мая 2018 года ситуация была контролируемая, производились начисления и выплата заработной платы, в том числе и Митыпову Б.И., но она может сказать, что выплачивалась только часть заработной платы, Митыпову Б.И. она в полном объеме не выплачивалась. Свидетель №7 являлся работником предприятия и занимал должность менеджера по снабжению. Доржиев как и Митыпов получал в подотчет денежные средства, которые отражались в кассовых ордерах. Данные денежные средства он получал на закупку продуктов питания, запасных частей, топлива, т.е. на товары, необходимые для продолжения деятельности предприятия. Расходные оправдательные документы Доржиевым сдавались в бухгалтерию. Денежные средства не использованные в подотчет Доржиевым, вносились наличными в кассу предприятия, на основании приходно-кассового ордера. Денежные средства выдавались в подотчет Доржиева только с устного указания Митыпова Б.И. Договоры займа составлялись формально, поскольку полученная по ним сумма в основном предназначалась для покупки крупных запасных частей, бывших в употреблении, на которых отсутствовали какие-либо оправдательные документы. Покупка запасных частей также была предназначена для деятельности предприятия. Договоры займа с Митыповым должны были так же погаситься за счет получения окончательного расчета после исполнения контракта и получения дивидендов. ООО «<данные изъяты>» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ осуществляло перечисление на счета третьих лиц за ООО «<данные изъяты>» в 2017-2018 годы на сумму 5 238 655, 15 рублей по решению генерального директора Митыпова Б.И., в связи с арестом налоговым органом расчетных счетов предприятия. Расчеты осуществлялись с целью расчета с контрагентами ООО «<данные изъяты>» и для продолжения осуществления деятельности по выполнения договора субподряда по строительству объектов Чаяндинского нефтегазового месторождения. (т.12, л.д.77-82).

Оглашенные показания свидетель Ухинова подтвердила.

Свидетель Свидетель №7 суду показал, что он работал в <данные изъяты> год, занимался снабжением. Он занимался снабжением объекта в Якутии, по которому велись работы ООО «<данные изъяты>» на этом объекте делал подъездную дорогу, работу термопровода, техническую дорогу для обслуживания газопровода. Оплата по этому объекту проводилась за фактически выполненные работы. Задолженность по налогам, по заработной плате образовалась, так как это был сложный объект, бывало что, заказчики не оплачивали, КС закрывали не в полном объеме. Питание на вахте было за счет <данные изъяты>». Одежда также приобреталась за счет <данные изъяты>». Задержки заработной платы начались примерно с 2015-2016 года. Начались финансовые проблемы, так как заказчики не оплачивали вовремя выполненные работы. Руководил предприятием Митыпов Б.И., он постоянно был директором, никто не исполнял его обязанности. Когда задолженность стала образовываться, Митыпов Б.И., в том числе отдавал свои личные деньги. Затем он решил работать отдельно, в 2018 году организовал свое ООО, с таким же названием «<данные изъяты>» Митыпова Б.И. он брал технику в аренду, его кадровые работники также работали у него. Митыпов Б.И. направлял им письма об оплате на счета контрагентов, так как у них были проблемы со счетами, без писем оплатить услуги контрагентов было невозможно. Охарактеризовать Митыпова Б.И. может положительной стороны. Письма от <данные изъяты>» направлялись контрагентам с просьбой оплаты на счета других контрагентов, поскольку у них были проблемы с расчетным счетом. Когда он создал свое юр. лицо ООО «СтройЕвроКом», он больше не работал в <данные изъяты>» под руководством Митыпова Б.И.

Свидетель Свидетель №8, суду показала, что она устроилась в <данные изъяты>» на должность заместителя главного бухгалтера в 2013 году, работала до октября 2018. В ее обязанности входило исчисление налогов, изготовление счетов-фактур. Директором все время был Митыпов Б.И. В последние года ее работы у <данные изъяты>» начала образовываться задолженность по заработной плате и налогам. На счета ООО <данные изъяты>» были наложены аресты. Они направляли письма контрагентам с просьбой оплаты задолженности перед ООО «<данные изъяты>» на счета других контрагентов, минуя счета ООО «<данные изъяты>». Если бы указанные письма не были направлены, ООО «<данные изъяты>» не смогло бы функционировать. Если бы насчёт ООО «<данные изъяты>» поступили деньги, они бы ушли на долги перед налоговой, тогда они не смогли бы продолжать работы. Чьей инициативой было направление указанных писем, не помнит. Указанные письма подготавливали секретари. Помнит, что письма направлялись в <данные изъяты> по закупке билетов, поставщикам продуктов, ГСМ, точного их количества не помнит. Питание для тех, кто находится на вахте, было за счёт работодателя. Финансовые затраты ООО «<данные изъяты> нёс по проживанию работников, были доставлены жилые вагоны, выдавалась спецодежда. Может охарактеризовать Митыпова Б.И. только с положительной стороны.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №4 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что с ДД.ММ.ГГГГ до ДД.ММ.ГГГГ она работала в <данные изъяты>» в должности бухгалтера расчетной группы. <данные изъяты>» является плательщиком налога на добавленную стоимость, данный вид налога уплачивается в межрайонную инспекцию ФНС России № по <адрес>. Кроме того, организация является плательщиком налога на прибыль организации, уплачиваемый в федеральный бюджет, который так же частично уплачивается в межрайонную инспекцию ФНС России № по <адрес>. Туда же уплачивается налог на доходы физических лиц. ООО «СтройЕвроКом» имеет в собственности имущество и транспортные средства, все они зарегистрированы в г.Улан-Удэ. Соответственно <данные изъяты>» уплачивает налог на имущество и транспортный налог в межрайонную налоговую инспекцию № по Республики Б.. Все работники офиса подчиняются генеральному директору головной организации Митыпову. Генеральным директором ООО «<данные изъяты> с 2015 года является Митыпов Б.И. Должности директора филиала ООО «<данные изъяты> с 2015 года нет, его функции фактически выполняет Митыпов Б.И. как директор головной организации. Митыпов Б.И. разбирается в налогообложении в общем виде, он знает, что ООО «<данные изъяты> состоит на общей системе налогообложения и является плательщиком налога на прибыль и налога на добавленную стоимость, транспортного налога и налога на имущество организации, является налоговым агентом по налогу на доходы физических лиц. Работники ООО «СтройЕвроКом» непосредственно подчинились генеральному директору организации. У ООО «<данные изъяты> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имелась крупная задолженность по налогам. Основным заказчиком работ по договорам, заключенным с <данные изъяты> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ являлось ЗАО <данные изъяты>» <адрес>. ООО «СтройЕвроКом<данные изъяты> в период с апреля 2018 года по ДД.ММ.ГГГГ осуществляло перечисление на счета третьих лиц за ООО «<данные изъяты> по письмам, данное решение было принято генеральным директором ООО «<данные изъяты>» Митыповым Б.И., с его слов подрядов не было, нужно было как-то существовать. ООО «<данные изъяты> осуществляло перечисление денежных средств на счета третьих лиц по распорядительным письмам ООО «<данные изъяты> подписанных генеральным директором Митыповым Б.И. Письма составлялись по указанию генерального директора Митыпова Б.И. секретарем Жамсарановой Ю.Д. При этом Ухинова, по указанию генерального директора, представляла Жамсарановой Ю.Д. реквизиты контрагентов, в чей адрес надо было осуществить перечисление. После составления писем Жамсаранова сдавала данные письма для ознакомления и подписания директору Митыпову Б.И. После его утверждения письма передавались Свидетель №7 Свидетель №8, также Ухинова находились в подчинении генерального директора, поэтому по его указанию осуществляли перечисление платежей посредством программы «1С Предприятие» контрагентам ООО «<данные изъяты> которые были указаны в письмах. Свидетель №8 и Ухинова проводили платежные поручения только по указанию директора Митипова Б.И. После того как выносились требования об уплате налога налоговый орган направлял данные документы в ООО «<данные изъяты> по адресу: г.Улан-Удэ, <адрес> по телекоммуникационным каналам связи. Получив данные документы, Ухинова заносила их генеральному директору Митыпову Б.И. Он обязательно ознакамливался с данными документами, поскольку решал все вопросы по уплате налогов. После ознакомления директора данные документы поступали в бухгалтерию. Генеральный директор всегда был осведомлен о наличии текущей задолженности по налогам и сборам ООО «СтройЕвроКом». После того как из межрайонной инспекции поступали решения о взыскании налогов, страховых взносов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика в банках, а также электронных денежных средств в <данные изъяты>», Ухинова заносила данные документы генеральному директору Митыпову Б.И. Митыпов всегда ознакамливался с данными документами. После ознакомления директора данные документы поступали в бухгалтерию. Также Митыпов всегда ознакамливался с решениями о приостановлении операций по счетам ООО «<данные изъяты>», поручениями на списание и перечисление в бюджетную систему денежных средств с расчетных счетов ООО «<данные изъяты>», требованиями об уплате налогов(т.12 л.д. 124-136).

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №4 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что численность <данные изъяты> составляло около 150-200 человек. Работа осуществлялась вахтовым методом на севере. Работников завозили на вахту только авиатранспортом. Иных путей не было. Заработная плата начислялась в соответствии с договором. Тарифная ставка часовая – в день отрабатывали до 10 часов, затем рабочее время суммировалось и умножалось. Сетка варьировалась в зависимости от выполняемой работы и профессии. П. выплачивалась компенсация за вахтовый метод работы. Вахта была в среднем два месяца, потом один месяц давался на отдых. Может показать, что задолженности по заработной плате у работников <данные изъяты> не имелось до февраля 2018 года. В феврале-марте 2018 года начала образовываться задолженность по заработной плате. Также может сказать, что после марта 2018 года в ООО «<данные изъяты> заработная плата не выплачивалась в полном объеме. Очень редко могли выдаваться небольшие суммы заработной платы из кассы предприятие тем, кто приходил и жаловался на невыплату заработной платы. Это было очень редко. Заработная плата директору Митыпову Б.И. в периоды невыплаты заработной платы начислялась, но не выплачивалась. Много писем подписывалось не Митыповым Б.И., а по его указанию сотрудниками бухгалтерии, либо секретарем Жамсарановой. Без ведома Митыпова и без его указания какие-либо письма не отправлялись и не составлялись. Она понимала, что путем направления писем в другие организации ООО «<данные изъяты> уклоняется от уплаты налогов. (т.12 л.д.140-143).

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №4 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что размер компенсации за неиспользованный отпуск зависит от дохода работника за 12 предыдущих месяцев, из которого рассчитывается средний размер заработной платы. Количество дней отпуска зависит от количества времени, проведенного на вахте (вахтовый метод работы). Расчет работником должен производиться в день увольнения. Если работник в день увольнения не работал, то соответствующие суммы должны быть выплачены не позднее следующего дня после предъявления уволенным работником требования о расчете.(т.12 л.д.144-152);

Свидетель Свидетель №3суду показала, что с 2011 года по ДД.ММ.ГГГГ она работала бухгалтером <данные изъяты>», в ее обязанности входило изготовление счетов-фактур, актов сверок. Руководителем <данные изъяты>» был Митыпов Б.И.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания свидетеля Свидетель №3 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым расчетами по заработной плате, начислением заработной платы занималась Свидетель №4. В части организации бухгалтерского учета по организации питания работников пояснила, что для отправки работников на вахту формировался приказ о направлении работников в командировку по месту организации работ – Чаяндинское нефтегазовое месторождение, указанный список направлялся в компанию <данные изъяты>», которая выставляла счет на приобретение билетов до места выполнения работников, данный счет оплачивался и работники вылетали на вахту. Питание на вахте было бесплатным, т.е. денежные средства за питание с работников не удерживались. Продукты питания закупались оптом в двух компаниях ОАО <данные изъяты>, а также ИП Мишина. В конце месяца с Чаяндинского месторождения отправляли табель учета рабочего времени, где было указано количество работников, и какое время они провели на вахте. Далее имелся приказ генерального директора об исчислении суммы за питание работника в смену. На основании данного приказа на работника начисляется денежные суммы, затраченные на питание, после начислений расчетчика (Сафоновой Е.А.) она производила списание продуктов питания, а именно производила удержания с работника питания, начисленного расчетчиком. Таким образом получалось, что работник не уплачивал со своей заработной платы деньги за питание. Начисление денежных средств за питание производится в виде компенсации за вахтовый метод работы. В этом же месяце производится удержание за питание на участке. Работники обеспечивались за счет предприятия зимней и летней спецодеждой, удержания производились редко, поскольку работники в Обществе работали длительное время. Удерживали только с тех работников, кто работал меньше месяца и не вернул спецодежду. Все удержания отражены в системе 1С Бухгалтерия, и, соответственно отражаются в личных листках. Удержания за пользования хозяйственными принадлежностями не производилось. После того как из межрайонной ИФНС РФ № по <адрес>, межрайонной инспекцией ФНС РФ № по Республике Б. выносилось требование об уплате налога, а также решения о взыскании налога сумме указанных в требованиях с расчетных счетов организации, поручения на списание и перечисление в бюджетную систему денежных средств с расчетных счетов <данные изъяты>, решения о приостановлении операций по счетам ООО <данные изъяты> налоговый орган направлял данные документы в <данные изъяты> по телекоммуникационным каналам связи (далее ТКС). Если данные документы получала она, то она сразу передавала полученные документы из налогового органа главному бухгалтеру – Свидетель №5, либо директору Митыпову Б.И. Составляла отчеты, в т.ч. в фонды Свидетель №5 как главный бухгалтер, либо ее заместитель Свидетель №8. Митыпов Б.И. дает указание о выдаче ему денежных средств в подотчет и на какие цели ему нужны денежные средства, по каждому подотчету Митыпов Б.И. отчитывался. По целям подотчета может сказать, что основная цель была сохранение работоспособности предприятия, поскольку в указанное время на расчетные счета ООО «<данные изъяты> уже поступали ограничения налоговой службы. Эти деньги использовались в основном на покупку запасных частей, покупку топлива и т.д. Все денежные средства шли на деятельность предприятия. Все необходимые отчеты Митыпов Б.И. предоставлял в бухгалтерию. Приход в кассу действительно оформлялся от Митыпова Б.И., а также от Свидетель №7 Приход денежных средств оформлялся на основании приходных кассовых ордеров. Причины внесения наличных денежных средств в кассу указаны в ордерах, а также в выписках по 71 счету (касса). В основном это было возврат ранее выданных денежных средств по договорам займа (58 счет), а также возврат ранее выданных подотчетных сумм (71 счет), которые подотчетное лицо в силу различных причин не использовало в своем подотчете. Ей известно несколько случаев того, что в связи с производственной необходимостью, для продолжения деятельности предприятия, выполнения подряда дебиторами организации (например ЗАО «Инсистемс») по письму директора направлялись денежные средства напрямую перечислялись кредиторам (например <данные изъяты>» за билеты, либо <данные изъяты>» за продукты). Таково было решение генерального директора Митыпова Б.И., в связи с арестом налоговым органом расчетных счетов предприятия. Расчеты осуществлялись с целью расчета с контрагентами <данные изъяты> и для продолжения осуществления деятельности по выполнению договора субподряда по строительству объектов Чаяндинского нефтегазового месторождения. (т.12 л.д.226-232).

Свидетель Свидетель №9 суду показала, что в <данные изъяты>» она работала офис – менеджером с 2016-2017 года. В <данные изъяты>» она работала и в первом и во втором. Директором в первом был Митыпов, во втором Доржиев. В организациях в офисе работали одни и те же работники. Митыпова Б.И. характеризует с положительной стороны, он открытый, честный человек. За время работы она выполняла указания руководства, составляла письма в адрес контрагентов, какие именно, уже не помнит.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания свидетеля Свидетель №9, данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым она работала в <данные изъяты> ноября 2015 по ДД.ММ.ГГГГ в должности офис-менеджера. Письма от <данные изъяты> в адрес <данные изъяты> в период с ДД.ММ.ГГГГ – ДД.ММ.ГГГГ о производстве перечислений денежных средств на счета третьих лиц составляла она по указанию Митыпова Б.И. в рабочее время на её рабочем компьютере в офисе. При этом Митыпов всегда представлял ей на бумаге все реквизиты: наименование организации, сумма платежа, расчетный счет и прочее. Она лишь составляла данные письма на компьютере и распечатывала их, после заносила их Митыпову для ознакомления. В некоторых случаях она составляла к данным письмам реестры платежей. После чего, Митыпов подписывал письма, и они поступали к Доржиеву, его рабочее место находилось в 223 офисе в том же здании. Она составляла письма о производстве перечислений на счета третьих лиц сразу же после того как Митыпов просил её об этом, то есть в день, когда он давал ей указание на составление писем. Она ставила на письме актуальную дату и номер исходящего. Митыпов ей не пояснял по какой причине составляются данные письма в адрес <данные изъяты>. (т. 12 л.д. 94-97).

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №9 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что по поводу наличия в письмах о перечислениях денежных средств, направленных третьим лицам подписей, которые не принадлежат Митыпову Б.И., пояснила, что много раз бывали ситуации, когда Митыпов уезжал в командировку и, находясь в командировке, он звонил ей, либо бухгалтерам и говорил о том, что необходимо составить письмо и направить конкретному лицу, которое должно рассчитаться за организацию <данные изъяты>. После составления письма она расписывалась за Митыпова Б.И., после чего сканировала письмо и отправляла адресату. Иногда с бухгалтерии ей приносили письмо уже подписанное Митыповым, которое она также сканировала и направляла адресатам. Бывали ситуации, когда из бухгалтерии её просили напечатать письмо третьим лицам о перечислении денежных средств за ООО «<данные изъяты>. При этом оно было составлено от руки, она просто его перепечатывала, подписывала за Митыпова Б.И. и отправляла электронной почтой. Таким образом расписаться за Митыпова Б.И. мог любой из бухгалтерии, либо она (т.12 л.д.102-105).

Оглашенные показания свидетель Жамсаранова подтвердила.

Из оглашенных показаний свидетеля Жербакова О.С. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что в ООО «<данные изъяты> начал работать с 2010 года, в качестве водителя. В 2017-2018 году работал на вахте на Чаяндинском месторождении, где осуществлял строительство подъездных дорог. Проблем по выплате заработной платы не имелось. Заработная плата выплачивалась в полном объеме, но разными платежами. Заработная плата выплачивалась на его счет, открытый в ПАО «Промсвязьбанк». Платежи были непостоянными, и все зависело от поступления на предприятие денежных средств. Его заработная плата зависела от отработанного времени, была почасовая. Его последняя вахта в данной организации была с июля 2017 года по февраль 2018 года. За данную вахту ему выплатили заработную плату в полном объеме, претензий нет. Может пояснить, что перед ним был долг в сумме более 16 тыс. рублей, как он понял, это были отпускные и денежные средства при увольнении. Данная задолженность была погашена перед ним в июле 2019 года (т.13 л.д.1-3).

Из оглашенных показаний свидетеля Дарибазарон Ч.В. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что он работал в ООО <данные изъяты> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Он занимал должность дорожного рабочего, в его обязанности входило выравнивание дорог песком, щебенкой, прокладка водопропускной трубы. Он уволился по собственному желанию ДД.ММ.ГГГГ. Заработная плата делилась на аванс, который выдавался 15 числа текущего месяца, остальная часть выдавалась в конце месяца. Он получил карту в середине осени 2016 года, с тех пор деньги приходили на картсчет. О сумме задолженности он узнал, когда при увольнении ему выдали расчетный лист. Перебои заработной платы стали происходить с октября 2018 года (т.13 л.д.4-7);

Свидетель Свидетель №10 суду показала, что <данные изъяты>» у них обслуживались, меняли масло. Оплатили по счету сами со своего расчетного счета, точно не помнит.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания свидетеля Свидетель №10, данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым в 2009 году было образовано ООО <данные изъяты> директором является её муж Сутурин Н.И., она работает в данной организации главным бухгалтером с 2009 года. Основной вид деятельности организации является техническое обслуживание и ремонт автомобилей. У них имелись отношения с <данные изъяты>, в соответствии с которыми их организация оказала услуги по замене масла у автомашины Потерпевший №33 «Toyota Hilux» 2011 года выпуска, на сумму 10538,20 рублей. Данную сумму они оплатили через свой расчетный счет 40№, на их расчетный счет, открытый в Сбербанке – 40№. Более каких-либо отношений у них с <данные изъяты> не было. Каких-либо отношений с ООО «<данные изъяты>) не было, в том числе через третьих лиц, каких-либо писем с просьбой оплаты: «за <данные изъяты>)» и иных других писем не поступало. (т.13 л.д. 18-20).

Оглашенные показания свидетель Свидетель №10 подтвердила.

Свидетель Ц. Н.Г. суду показал, что не помнит, какие точно были взаимоотношения с <данные изъяты>». У <данные изъяты>» он покупал асфальто-бетонную смесь. Не помнит, направлялись ли <данные изъяты>» в их адрес письма, чтобы оплатить счета третьих лиц.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания свидетеля Цыренова Н.Г., данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым в ООО «<данные изъяты>» он работает с 2014 года в должности генерального директора. В ходе осуществления деятельности, их предприятие покупало в 2017 году асфальто-бетонную смесь у <данные изъяты>», генеральный директор Свидетель №11 В ходе осуществления деятельности ООО «ИНИЦ Сершин» направляло в их адрес письма об оплате счетов третьих лиц - ООО <данные изъяты>. Оплаченные счета за <данные изъяты> они предъявили в счет оплаты асфальто-бетонной смеси перед <данные изъяты>». С <данные изъяты> взаимоотношений у них не имелось. Митыпов Б.И. ему не знаком. (т.13 л.д.28-30);

Оглашенные показания свидетель Ц. Н.Г. подтвердил.

Свидетель Свидетель №11 суду показал, что у <данные изъяты>» они арендовали асфальтно - бетонный завод, кому оплачивали, не помнит.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания свидетеля Свидетель №11, данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым в <данные изъяты>» он работает с 2016 года в должности генерального директора. Основной вид деятельности – производство асфальтобетонной смеси. Предприятие в 2017 году арендовало асфальто-бетонную установку <данные изъяты>», принадлежащую ООО «<данные изъяты>», установка находилась на территории, принадлежащей <данные изъяты>». Они заключили договор аренды установки с <данные изъяты>», а за землю аренду не платили, но с <данные изъяты>, заключили договор о возмещении расходов по оплате электроэнергии, т.е. потребленную электроэнергию они напрямую оплачивали в <данные изъяты>» (услуги по передаче электроэнергии) и ОАО «Читаэнергосбыт» (стоимость самой электроэнергии). Напрямую в ООО <данные изъяты> денежные средства не перечислялись. Оплата производилась на основании писем генерального директора <данные изъяты> Митыпова Б.И. и представленного счета. По поводу суммы задолженности в пользу ООО «<данные изъяты> в размере 2 954 738 рублей может пояснить, что этот счет действительно выставлялся <данные изъяты>, поскольку в арендованной ими установке имелся уже битум, щебень, мазут, порошок. Счет приложили к своему ответу. Данный счет оплатили в полном объеме, задолженности перед ООО «<данные изъяты> не имеется. (т.13 л.д.32-34);

Оглашенные показания свидетель Свидетель №11 подтвердил, в данный момент нет задолженности перед <данные изъяты>», полностью закрыли все долги.

Свидетель Свидетель №13 суду пояснил, что в 2018-2019 годах он работал генеральным директором ООО «ВП-групп П.». Их компания предоставляла услугу <данные изъяты>» по изготовлению рукавов высокого давления на строительно-дорожную технику. Они изготавливали рукава высокого давления, затем механики <данные изъяты>» приезжали, подписывали товарно-транспортные накладные. Суммы точные он не помнит. За ООО «Стройевроком» он счета не оплачивал. Митыпова не знает, они работали с их механиками.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания свидетеля Свидетель №13, данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым в 2011 году он создал ООО «<данные изъяты>», основной вид деятельности – производство шлангов высокого давления. В 2015 году организация была переименована в ООО «<данные изъяты> П.». В 2015 году он заключил договор с <данные изъяты>» по изготовлению для указанной организации шлангов высокого давления. В 2018 году отношения с <данные изъяты>» продолжались, за 2018 год их организацией для указанной компании изготовлено продукции на сумму 63146,18 рублей. Обороты за 2017-2018 гг. составили 393285,90 рублей. Задолженность в пользу ООО «<данные изъяты> П.» составила 4118091 рублей. В случае поступления платежа от третьих лиц в пользу <данные изъяты> он всегда просит от лица, в чью пользу произошла оплата подтверждение в виде письма, которое приобщается к материалам бухгалтерских отчетов. На основании указанных писем производится списание имеющейся задолженности. Может пояснить, что при подготовке ответа на запрос бухгалтерией не принято во внимание различие в ИНН организаций. В связи с чем, допускает, что происходила оплата от указанного лица в пользу <данные изъяты>. Оплату счетов третьих лиц за <данные изъяты> по их письму не производили. (т.13 л.д.36-38)

Оглашенные показания свидетель Свидетель №13 подтвердил.

Свидетель Найданов З.Ц. суду показал, что они охраняли <данные изъяты>», были договорные отношения. Когда они охраняли <данные изъяты>», он работал в «<данные изъяты>» генеральным директором. Они проводили оплаты за ООО «<данные изъяты>» в другие организации, в связи с тем, что необходимо было покупать запчасти и кормить людей. С просьбой проводить оплату за <данные изъяты>» к ним обратился генеральный директор и главный бухгалтер, так как им нужно было приобретать запчасти и топливо. Им направляли письма с просьбой перечислять денежные средства не напрямую в <данные изъяты>», а в другие организации, поскольку у них были проблемы со счетами, при этом давали реквизиты для оплаты. Какие были организации, он не помнит. Может охарактеризовать Митыпова Б.И., как порядочного, хорошего человека и руководителя.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания свидетеля Свидетель №12, данные в ходе предварительного следствия ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым в <данные изъяты>» он работает с 2014 года в должности генерального директора. В ходе осуществления своей деятельности, их предприятие заключило несколько договоров по охране объектов <данные изъяты>», генеральный директор – Митыпов Б.И. Также они охраняли их объект в <адрес> (Якутия) <адрес>, в местности Чаянда, также охраняли их объект в Республике Б. в <адрес> – базу. В конце 2017 года в <данные изъяты>» стали возникать проблемы с налоговой задолженностью, счета арестовали и генеральный директор ООО «<данные изъяты>» Митыпов Б.И. обратился к нему с просьбой осуществлять платежи за его компанию в счет имеющейся дебиторской задолженности. Митыпов пообещал ему, что это временные затруднения, после выполнения контракта он рассчитается со всей задолженностью. Он согласился, поскольку поверил ему, не знал о размерах задолженности. После чего к нему стали приходить письма от генерального директора <данные изъяты>» Митыпова Б.И. об оплате различных услуг, покупке запасных частей, продуктов питания и так далее. Платежей было достаточно много, какие именно платежи он не помнит. Может пояснить, что представлены были не все договоры об оказания охранных услуг. Сумма в размере 6 422 522,66 рублей была уплачена за счет средств дебиторской задолженности ООО «ЧОА «<данные изъяты>» перед <данные изъяты>». Затем была произведена проверка взаимных требований. Задолженности не имелось. В платежных документах указаны номера и даты писем о производимых платежах за <данные изъяты>» (т. 13 л.д.40-42).

Свидетель Свидетель №12 оглашенные показания подтвердил.

Из оглашенных показаний свидетеля Потерпевший №28 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что по запросу следственных органов был подготовлен ответ по взаимоотношениям с <данные изъяты>. <данные изъяты> в 2016-2018 г.г. являлся субсубподрядчиком <данные изъяты>» по строительству некоторых объектов на участке «<данные изъяты>-ВСТО». Стоимость работ по договору субсубподряда от ДД.ММ.ГГГГ составляла 205 003 199,73 рублей, Стоимость работ по договору субсубподряда от ДД.ММ.ГГГГ составляла 165 435 926,63 рублей, Стоимость работ по договору субсубподряда от ДД.ММ.ГГГГ составляла 61 251 534,08 рублей. По письмам <данные изъяты>, их предприятие произвело оплату 34 204 216,93 рублей за ООО «<данные изъяты> третьим лицам. С указанными в письмах третьими лицами каких-либо взаимоотношений у их организации не имелось. Оплата 34 204 216,93 рублей за <данные изъяты> производилась в счет погашения кредиторской задолженности перед <данные изъяты> за выполненные работы по вышеуказанным договорам субсубподряда. Указанные денежные средства не были выданы взаймы, либо переданы в долг руководителю <данные изъяты> Митыпову Б.И. (т.13 л.д.44-46);

Из оглашенных показаний свидетеля Потерпевший №28 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что он работает в должности директора юридического департамента в <данные изъяты>», расположенного по адресу: <адрес>, с мая 2018 года. С расчетного счета их организации на счет третьих лиц перечислялись денежные средства с обоснованием платежа «за ООО «<данные изъяты><данные изъяты>) в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Вполне возможно были иные переводы, но он на данный момент располагает только этими сведениями. Их организация таким образом погашала задолженность за выполненные работы, оказанные услуги в рамках контрактов, по договорам подряда, где <данные изъяты>» является субподрядчиком, а <данные изъяты>» является субсубподрядчиком. В общей сумме на ДД.ММ.ГГГГ задолженность «<данные изъяты>» составляет 117 330409 рублей 86 копеек. В отношении платежей в адрес третьих лиц пояснить ничего не может, так как у них отсутствуют с ними договорные отношения. В рамках Акта № зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ на сумму 11 663 537 руб. может сказать, что по его мнению, гасилась встречная задолженность ЗАО «<данные изъяты>» за выполненные работы по договорам подряда, представленными им и задолженность «<данные изъяты>» по счетам за поставку материалов.(т.13 л.д.112-115);

Из оглашенных показаний свидетеля Свинина П.А. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что Потерпевший №5 является его зятем, работает вахтовым методом, находится на вахте. (т.13 л.д.51-54);

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №14 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что он является директором <данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ. <данные изъяты>» зарегистрирована в апреле 2015 года. <данные изъяты>» занимается продажей запасных автозапчастей для дорожно-строительной техники. ДД.ММ.ГГГГ между <данные изъяты>» был заключен договор поставки, согласно которому ООО <данные изъяты>» обязалось поставлять <данные изъяты>» запасные запчасти. Поставку осуществляли в 2017 году. В июле-августе 2017 года они осуществили три поставки <данные изъяты>» без предварительной оплаты, рассчитывая, что они добропорядочно оплатят. Им были выставлены счета, однако <данные изъяты>» долгое время не оплачивал указанные счета, поэтому он написал по электронной почте <данные изъяты>» письмо с вопросом, что указанные счета не оплачены, а затем звонил и спрашивал про оплату. После этого на счет <данные изъяты>» поступили денежные средства в размере 41200 рублей со счета ООО «ЧОА «<данные изъяты>». В платежном поручении № от ДД.ММ.ГГГГ в назначении платежа было указано: «Оплата по сч 737 от ДД.ММ.ГГГГ, 741 от ДД.ММ.ГГГГ, 747 от ДД.ММ.ГГГГ за запчасти за <данные изъяты>» по письму 474 от ДД.ММ.ГГГГ в сч возвр аванса за усл, в сумме 41200 рублей». После он связался с отделом снабжения <данные изъяты>», сказал, что им поступил платеж по указанным платежам, но не от них. Ему пояснили, что это их либо партнеры, либо друзья, которые оплатили счета вместо них. Тогда он попросил письмо, подтверждающее назначение платежа и ему на электронную почту было направлено письмо, подписанное директором <данные изъяты>» Митыповым Б.И., согласно которому просят зачислить денежные средства в размере 41200 рублей по счетам 737, 741, 747 в счет оплаты за ООО «<данные изъяты>», поступившие с расчетного счета <данные изъяты>» по платежному поручению № от ДД.ММ.ГГГГ. После этого у <данные изъяты>» перед ними никакой задолженности не было (т.13 л.д.60-62).

Из оглашенных показаний свидетеля Касаткина В.А. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что он работает в должности директора и главного бухгалтера <данные изъяты>», его организация никогда не вела никаких дел с <данные изъяты>». Соответственно, ни о каких зачислениях денежных средств за <данные изъяты>» какой-либо задолженности ему не известно, так как ничего подобного не было (т.13 л.д.88-90);

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №15 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что с расчетного счета ее организации на счета третьих лиц с обоснованием платежа «за <данные изъяты>» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ денежные средства не перечислялись. Договора, по которым <данные изъяты>» погашала какие-либо обязательства за <данные изъяты>» отсутствуют, по причине того, что такого рода взаимоотношений между указанными организациями не было (т.13 л.д.95-96);

Из оглашенных показаний свидетеля Батуева Д.В. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что примерно с 2016 года он устроился в <данные изъяты>» дорожным рабочим, работал вахтовым методом. Работал в <адрес>, где строили автодорогу от <адрес> до <данные изъяты> месторождения. Уволился он из <данные изъяты>» примерно в феврале-марте 2019 года, точно не помнит. Перед ним была задолженность по заработной плате со стороны руководства <данные изъяты>», но вся задолженность со стороны ООО «<данные изъяты>» погашена перед ним. (т.10 л.д.20-22);

Из оглашенных показаний свидетеля Шангиной С.Ю. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что примерно с 2014 или 2015 года её муж работал в <данные изъяты>» водителем большегрузов, данная организация занимается дорожным строительством. Она точно не может сказать, с какого периода её мужу перестали платить заработную плату в данной организации, но знает, что задолженность перед мужем составляет более 300 000 рублей. (т.10 л.д.31-33);

Из оглашенных показаний свидетеля Поповой И.С. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что Попов С.А. является ее отцом, работает вахтовым методом в ООО «Стройевроком», находится на вахте. (т.10 л.д.105-107);

Из оглашенных показаний свидетеля Степанова В.Д. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с августа 2018 года на должности геодезиста. На вахте он находился с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. Дорогу оплачивал работодатель. За отработанный период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ заработную плату ему оплатили лишь в сумме 10 000 рублей. (т.11 л.д.55-58);

Из оглашенных показаний свидетеля Замбалаева Э.И. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что он работал вахтовым методом на Чаяндинском участке. Может пояснить, что задолженность по зарплате у него стала образовываться от работы на двух вахтах. Это вахты 2018 года, а именно он вылетел на вахту в начале февраля 2018 года и проработал там до конца апреля 2018 года. За эту вахту он заработал 140 тыс. рублей, однако ему выплатили частями около 50 тыс. рублей. У него образовалась задолженность около 90 тыс. рублей. Затем он вылетел на вахту в начале июня 2018 года и проработал там до ДД.ММ.ГГГГ году. За данную вахту он заработал 200 тыс.рублей. Указанную заработную плату ему не выплатили до сих пор. В конце декабря 2018 года его вызвали в офис и сказали уволиться. Никаких расчетов с ним не производили. Лишь в январе 2019 года ему выплатили 1000 рублей. (т.11 л.д.66-68);

Из оглашенных показаний свидетеля Будаева М.Н. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что в <данные изъяты>» он работал с октября 2012 года. В данной организации он работал вахтовым методом водителем самосвала. В начале января 2019 года он узнал, что они все уволены из организации. По его подсчетам долг по заработной плате у предприятия перед ним составляет около 133 000 рублей. Невыплаченная зарплата для него является существенной, так как у него шесть несовершеннолетних детей, требуются лекарственные средства. (т.11 л.д.241-244);

Из оглашенных показаний свидетеля Чимидцыренова Б.В. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с 2015 года. Ему предложили работать бульдозеристом вахтовым методом в Якутии на Чаяндинском месторождении. В ноябре 2017 года он выехал на вахтовую работу на Чаяндинский участок, где проработал до февраля 2018 года. За данную вахту он рассчитывал получить заработную плату в сумме около 250 000 рублей, но за данную вахту с ним рассчитались не в полном объеме. Кроме того, в 2018 году он выехал на вахту в апреле 2018 года и проработал там до августа 2018 года. За данную вахту он рассчитывал получить заработную плату в сумме около 300 000 рублей, но за данную вахту ему выплатили всего 20 000 рублей в июле 2018 года. В декабре 2018 года он уволился из <данные изъяты>». Расчета при увольнении он не получил. В настоящее время он не знает, какая точно у него имеется задолженность по заработной плате. Он заходил в бухгалтерию, спрашивал задолженность по заработной плате, ему сказали устно, что долг по зарплате перед ним составляет более 300 000 рублей (т.11 л.д.97-100);

Из оглашенных показаний свидетеля Абазаева С.Х. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с ДД.ММ.ГГГГ. Начинал работать с должности водителя, затем в 2010 году стал работать в качестве механика. Последний раз он трудоустроился в <данные изъяты>» ДД.ММ.ГГГГ. В указанное время генеральным директором являлся Митыпов Б.И. С момента трудоустройства каких-либо проблем с выплатой заработной платы не было. Были небольшие задержки в оплате – максимум 1-2 месяца, не более. В среднем заработная плата составляла от 75-80 тыс. рублей. Проблемы с невыплатой заработной платы начались с февраля 2018 года. Так в январе 2018 года он вылетел на вахту, где проработал до ДД.ММ.ГГГГ. Помнит начисления в размере 50 тыс. рублей в феврале 2018 года, 10 тыс. рублей в марте, 20 тыс. рублей в апреле, 20 тыс. рублей в мае. В конце июня 2018 года выдали заработную плату в размере около 15 тыс. рублей. ДД.ММ.ГГГГ он прилетел с вахты, и ДД.ММ.ГГГГ он вновь заехал на вахту на Чаяндинское месторождение, где проработал в должности механика до ноября 2018 года, приехал с вахты примерно ДД.ММ.ГГГГ. Может пояснить, что за данную вахту он оплату заработной платы не получил. (т.11 л.д.106-109);

Из оглашенных показаний свидетеля Ващенко А.В. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работать в <данные изъяты>» он начал с ДД.ММ.ГГГГ на должности мастера строительных и монтажных работ 8 разряда. Задолженность перед ним по заработной плате возникла по результатам его работы на последних двух вахтах: за вахту, которую он отработал в период апреля-мая 2018 года, ему было начислено порядка 150 000 рублей. Оплата за данную вахту ему не выплачена, в связи с чем, он написал заявление об увольнении в июне 2018 года. После написания заявления, руководство <данные изъяты>» выплатили ему заработную плату в сумме 99 898,88 рублей. После чего он отозвал свое заявление об увольнении и 10 июня вылетел на вахту на Чаяндинский участок. Задолженность на указанный период перед ним составляла 46 037,51 рублей. На вахте он находился в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ. За указанный период ему начислена заработная плата в сумме порядка 140 000 рублей. Указанная сумма заработной платы ему не выплачена. Долг предприятия по выплате заработной плате перед ним составляет 186 813,05 рублей, который в настоящее время не погашен и не выплачен. (т.11 л.д.115-118);

Из оглашенных показаний свидетеля Будаева А.П. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что работал в <данные изъяты>» с ДД.ММ.ГГГГ. Работал там один месяц до октября 2018 года в качестве водителя на автомашине «Вольво». Заработную плату ему не заплатили, поэтому он, проработав один месяц, уехал домой. До настоящего времени заработная плата в размере 55 тыс. рублей ему не выплачена. (т.11 л.д.132-135);

Свидетель Свидетель №17 суду пояснил, что работал в <данные изъяты>» около 3 лет назад на должности разнорабочего. Работал на вахте на Чаяндинском месторождении около 2 месяцев. Когда он приехал, часть заработной платы ему выплатили, часть остались должны.

По ходатайству государственного обвинителя в связи с возникшими противоречиями оглашены показания свидетеля Свидетель №17 от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которым в <данные изъяты>» работал в качестве дорожного рабочего с ДД.ММ.ГГГГ. Задолженность по заработной плате у него образовалась за выполненные им работы на вахте на Чаяндинском участке в период с ДД.ММ.ГГГГ по середину августа 2018 года. Ему выплатили по приезду с вахты денежные средства наличными в кассе организации в сумме 30 000 рублей. Указанные денежные средства он получил в августе 2018 года. По факту получения данных денежных средств он расписался в ведомости у бухгалтера. Более денежных средств он не получал. Ему должны выплатить заработную плату в сумме 70 000 рублей. (т.11 л.д. 142-144)

Оглашенные показания Свидетель №17 подтвердил.

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №19 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что в <данные изъяты>» он работал с сентября 2014 года по ДД.ММ.ГГГГ в качестве дорожного рабочего. С 2018 года начались задержки по выплате заработной платы, стали выплачивать частями, примерно по 10 тыс. рублей, иногда по 5 тысяч или по одной тысяче. По его подсчетам задолженность составляет около 185 тыс. рублей. (т.11 л.д.171-174);

Из оглашенных показаний свидетеля Бондарева А.С. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что в <данные изъяты>» он работал с июня 2018 года. Заработную плату он получил 3 раза. По его подсчетам долг по заработной плате перед ним составляет около 160 тыс. рублей. (т.11 л.д.192-195);

Из оглашенных показаний свидетеля Сороковикова М.И. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что в <данные изъяты>» он работал с ДД.ММ.ГГГГ. В январе 2019 года, после задержек и невыплаты заработной платы, он принял решение об увольнении из данной организации. Задержки заработной платы начались с 2018 года. По его данным организация должна ему около 180 тыс. рублей (т.11 л.д.223-226);

Из оглашенных показаний свидетеля Стряпунина В.В. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что в <данные изъяты>» он работал с июня 2014 по декабрь 2018. С 2018 года начались задержки по выплате заработной платы. Он согласен с суммой задолженности в размере 210 341,95 рублей (т.11 л.д.223-226);

Из оглашенных показаний свидетеля Будаева М.Н. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что в ООО «<данные изъяты>» он начал работать с октября 2012 года. Он работал водителем самосвала. С 2018 года начались задержки по заработной плате, стали выплачивать частями. По его подсчетам долг у предприятия перед ним составляет около 133 000 рублей. (т.11 л.д.241-244);

Из оглашенных показаний свидетеля Цыренова Э.Н. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что в ООО «<данные изъяты>» он работал с ноября 2016 г. В данной организации он работал вахтовым методом водителем самосвала. В ноября 2018 г. ему по почте пришло письмо из ООО «<данные изъяты>» о том, что с ним был расторгнут трудовой договор. По его подсчетам задолженность по заработной плате составляет около 100000 рублей. Невыплаченная заработная плата для него является существенной, так как у него имеются кредиты, дети, внуки, также нужны деньги на лечение. (т.12 л.д.3-6);

Из оглашенных показаний свидетеля Свидетель №18 от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что в ООО «<данные изъяты>» он работал с ноября 2010 года по ДД.ММ.ГГГГ. Его приняли на работу в качестве водителя бензовоза. С 2015-2016 года начались задержки заработной платы, а затем стали выплачивать частями. По его подсчетам задолженность составляет 400 000 рублей.(т.11 л.д.154-157);

Из оглашенных показаний свидетеля Самданова Д.Б. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что в ООО «<данные изъяты>» он работал с мая 2010 по ДД.ММ.ГГГГ. В сентябре 2016 г. был переведен на должность машинист катка 6 разряда. С 2018 г. начались задержки по выплате. Справки о задолженности у него не имеется, ему ее не выдавали. По его подсчетам задолженность по заработной плате составляет около 173042,36 р. (т.12 л.д.13-16);

Из оглашенных показаний свидетеля Найденова Ю.М. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что в ООО «<данные изъяты>» он работал с августа 2016 г. по май 2017 г. На вахте выполнял работу дорожного рабочего. Претензий по выплате заработной платы не имеет, заработную плату выплачивали вовремя. (т.12 л.д.35-38);

Из оглашенных показаний свидетеля Митанова Ч.Ю. от ДД.ММ.ГГГГ, следует, что в ООО «<данные изъяты>» он работал с марта 2017 г. по февраль 2019 г. В данной организации он работал вахтовым методом. По его подсчетам задолженность по заработной плате составляет около 216890 рублей. Невыплаченная заработная плата для него является существенной, так как у него имеются кредиты. (т.12 л.д.52-55).

В порядке ст. 285 УПК РФ исследованы материалы дела, также подтверждающие вину Митыпова Б.И. в инкриминируемых ему деяниях:

- рапорт следователя по особо важным делам отдела по расследованию особо важных дел СУ СК России по Республике Б. Намжилова С.С., согласно которому из МРИ ФНС № по Республике Б. поступили материалы, согласно которых руководитель ООО <данные изъяты>» Восток» в г.Улан-Удэ Митыпов Б.И. в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ сокрыл денежные средства организации в сумме 5 263 972 руб. 30 коп., за счет которых должно быть произведено взыскание задолженности по налогам (т.1 л.д.55);

- сопроводительное письмо МРИ ФНС № по Республике Б. от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому налоговым органом представлены документы, свидетельствующие о сокрытии денежных средств <данные изъяты>» за счет которых должно производиться взыскание налогов (т. 1 л.д.59-63);

- меры принудительного взыскания МРИ ФНС № по Республике Б. в отношении налогоплательщика, согласно которому налоговым органом представлены документы, свидетельствующие о принятии мер принудительного взыскания в отношении ООО «<данные изъяты>», а именно требования об уплате налога, решения о взыскании налога, поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему РФ, постановления о взыскании налога за счет имущества налогоплательщика, расшифровки задолженности налогоплательщика (т. 1 л.д. 69-120);

- меры принудительного взыскания ГУ – регионального отделения Фонда социального страхования РФ по Республике Б. в отношении налогоплательщика, согласно которому ФСС представлены сведения о начисленных и уплаченных страховых взносах в отношении ООО «<данные изъяты>», расчеты по начисленным и уплаченным страховым взносам (т. 1 л.д. 124-134);

- меры принудительного взыскания МРИ ФНС № по Республике Б. в отношении налогоплательщика, согласно которому налоговым органом представлены документы, свидетельствующие о принятии мер принудительного взыскания в отношении ООО «СтройЕвроКом», а именно сведения о банковских счетах налогоплательщика, решения о взыскании налога, требования об уплате налога, решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика а банке, поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему РФ, выписки из лицевого счета, приложение решений о взыскании налогов и сборов, приложение требований об уплате налогов, приложение поручений на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика, перечень страховых взносов на обязательное пенсионное, социальное и медицинское страхование, страховых взносов по дополнительному тарифу, перечень налогов на доходы физических лиц, транспортного налога, налога на прибыль, налога на имущество, уведомление об уточнении сумм задолженности (т.1 л.д. 142-250, т.2 л.д.1-146,т.18 л.д.184-257; т.19 л.д.1-253)

- сведения ИФНС № по <адрес> в отношении налогоплательщика <данные изъяты> (т.2 л.д.173-176);

- сведения МРИ ФНС № по Республике Б. в отношении налогоплательщика <данные изъяты>» <данные изъяты> г.Улан-Удэ» ИНН 7719633968, а именно реестр требований об уплате, реестр инкассовых поручений, выписки из лицевых счетов, требования об уплате, решения о взыскании, инкассовые поручения, решения о приостановлении счетов, сведения о задолженности по налогам, сведения об открытых (закрытых) счетах в кредитных организациях. (т.2 л.д.178-251, т.3 л.д.1-109);

- справка об исследовании документов № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями (т.3 л.д.111-177);

- справка об исследовании документов № от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями (т.3 л.д.178-241);

- копии документов, предоставленные МРИ ФНС № по РБ в отношении ООО <данные изъяты>», согласно которому представлены решения о приостановлении операций по счетам, а также задолженность по налогам в отношении ООО «СтройЕвроКом» ИНН 7719633968 (т. 20 л.д. 3-44);

- ответ на запрос МРИ ФНС № по РБ от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в отношении <данные изъяты> за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ факты двойного налогооблажения не выявлены (т. 20 л.д.46);

- копии документов, предоставленные МРИ ФНС № по РБ по постановке на учет филиала <данные изъяты>», согласно которому налоговым органом представлены документы, свидетельствующие о постановке на учет филиала <данные изъяты>» в г. Улан-Удэ, а именно: копия уведомления о постановке на учет в налоговом органе, сведения об учете организации в налоговом органе, заявление о постановке на учет в налоговом органе, выписка из приказа о назначении Свидетель №5 на должность главного бухгалтера, приказ о назначении директора филиала, решение об утверждении положения о филиале, приказ об открытии филиала, договор о безвозмездном предоставлении офисного помещения, положение о филиале, договор субаренды, акт приема-передачи недвижимого имущества, свидетельство о постановке на учет в налоговом органе, свидетельства о внесении записи в ЕГРЮЛ, копия Устава ООО «Стройвроком», выписка из ЕГРЮЛ. (т. 20 л.д. 48-105),

- ответ на запрос МРИ ФНС № по РБ от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому направлены приложения со сведениями о решениях о приостановлении операций на счетах налогоплательщика <данные изъяты> в г.Улан-Удэ» (т. 20 л.д.107-116);

- меры принудительного взыскания МРИ ФНС № по <адрес> <данные изъяты>) в отношении налогоплательщика, согласно которому налоговым органом представлены документы, свидетельствующие о принятии мер принудительного взыскания в отношении ООО «<данные изъяты>», а именно уведомление о постановке на учет в налоговом органе, требования об уплате налога, решения о взыскании налога, справки о состоянии расчетов по налогам, решения о приостановлении операций по счетам налогоплательщика а банке, сведения о задолженности, сведения об отправлении. (т.20 л.д.122-250, т. 21 л.д.1-59);

- постановление о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности следователю от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому УЭБиПК МВД по Республике Б. представлены документы, свидетельствующие о совершении преступления, предусмотренного ст. 199.2 УК РФ (т. 2 л.д. 150-152);

- акт обследования помещений и протокол изъятия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому о/у УЭБиПК МВД по Республике Б. в помещении бухгалтерии <данные изъяты>» изъяты документы, по деятельности <данные изъяты>» (т.2 л.д.165-170);

    - документы представленные по запросу <данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 14 л.д. 1-56),

    - документы представленные по запросу <данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 14 л.д. 57-59),

    Документы представленные по запросу <данные изъяты> по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 14 л.д. 60-64),

    - документы представленные по запросу <данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 14 л.д. 66-67),

    - документы представленные по запросу <данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 14 л.д. 69-70),

    - документы представленные по запросу <данные изъяты> П.» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 14 л.д. 72-78),

    - документы представленные по запросу <данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 14 л.д. 80-89),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 14 л.д. 90-96)

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 14 л.д. 97-121),

    - документы представленные по запросу МУП «<данные изъяты> с ООО «<данные изъяты>» (т. 14 л.д. 122-140),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты> по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 14 л.д. 141-167),

    - документы представленные по запросу ИП «Красиков» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 14 л.д. 168-169),

    - документы представленные по запросу ООО «ТД <данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 14 л.д. 170-185),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты> (т. 14 л.д. 186-268),

    - документы представленные по запросу АО «Газпром С. С.» по взаимоотношениям с <данные изъяты>» (т. 15 л.д. 1-27)

     - документы представленные по запросу ПАО <данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 15 л.д. 28-88),

    - документы представленные по запросу ООО «ТК <данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 15 л.д. 89-128)

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты> центр» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 15 л.д. 129-134),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 15 л.д. 135-155),

    - документы представленные по запросу ИП «Матвеева М.П.» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 15 л.д. 156-162),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты> по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты> (т. 15 л.д. 163-181),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 15 л.д. 182-193),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 15 л.д. 194-209),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 15 л.д. 210-232),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты> работ» по взаимоотношениям с ООО <данные изъяты>» (т. 15 л.д. 233-250),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 16 л.д. 1-15),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 16 л.д. 16-18),

    - документы представленные по запросу ООО <данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 16 л.д. 19-33)

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 16 л.д. 34-44),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 16 л.д. 45-67),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 16 л.д. 68-77),

    - документы представленные по запросу <данные изъяты> г. Улан-Удэ по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 16 л.д. 79-102),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты> П.» по взаимоотношениям с ООО «ДД.ММ.ГГГГ» (т. 16 л.д. 103-128)

    - документы представленные по запросу ИП «П. И.Ф.» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 16 л.д. 129-134)

    - документы представленные по запросу ООО «Спец» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 16 л.д. 135-144),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с <данные изъяты>» (т. 16 л.д. 145-157),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 16 л.д. 158-162),

    - документы представленные по запросу АО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 16 л.д. 163-164),

    - документы представленные по запросу ИП «Батоева Т.Д.» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 16 л.д. 165-210),

    - документы представленные по запросу ООО «<данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>. 17 л.д. 1-196),

    - документы представленные по запросу ООО <данные изъяты>» по взаимоотношениям с ООО «<данные изъяты>» (т. 17 л.д. 199-207),

- протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в комитете по управлению имуществом и землепользованию администрации г.Улан-Удэ произведена выемка документов с образцами подписи Митыпова Б.И. (т.5 л.д.21-25);

    - протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ходе обыска в жилище Митыпова Б.И. изъят ежедневник с образцами почерка Митыпова Б.И. (т.5 л.д.29-31)

    - протокол обыска от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в ООО «<данные изъяты>» изъяты жесткие диски, а также бухгалтерские документы имеющие значение для уголовного дела (т.5 л.д. 35-39)

- протокол выемки от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому в СУ СК по Республике Б. изъяты жесткий диск, на котором содержатся базы 1С-Бухгалтерия ООО «<данные изъяты>» (т.5 л.д. 50-54)

- протокол осмотр предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому проведен осмотр - жесткий диск Потерпевший №33 «Seagate» и жесткий диск Потерпевший №33 «Toshiba» на которых обнаружены базы данных «1С-Бухгалтерия» (т.5 л.д.179-182);

- протокол осмотр предметов (документов) от ДД.ММ.ГГГГ, с приложением копий документов, согласно которому проведен осмотр документов:

- журнал входящей документации «<данные изъяты>, СЕК 2» на 84 листах;

- журнал исходящей документации «<данные изъяты>» на 84 листах;

- журнал исходящей документации «<данные изъяты>, с ДД.ММ.ГГГГ» на 82 листах;

- подшивка № (письма генерального директора ООО «<данные изъяты>» Митыпова Б.И. о перечислении денежных средств за ООО «<данные изъяты>) на 51 листах;

- подшивка № (письма генерального директора ООО «<данные изъяты>» Митыпова Б.И. о перечислении денежных средств за ООО «<данные изъяты>) на 70 листах;

- печати в пластиковой оснастке черного цвета: «ООО «<данные изъяты>» ОГРН <данные изъяты>, МОСКВА и «ООО «СтройСофт» ОГРН <данные изъяты>, МОСКВА

- переписка с налоговым органом 143 листа «Прошивка №»

- переписка с налоговым органом 318 л «Прошивка №»

- переписка с налоговым органом 205 л «Прошивка №»

- подшивка документов ООО «<данные изъяты>» Москва, содержащая карточку счета по контрагенту ООО «<данные изъяты>» <данные изъяты> на 30 л.;

- подшивка документов ООО «<данные изъяты>» Москва, содержащая карточку счета по контрагенту ЗАО «<данные изъяты>» на 43 л.;

- подшивка документов ООО «<данные изъяты>» Москва, содержащая карточку счета по контрагенту ЗАО «<данные изъяты>» на 45 л.;

- подшивка документов ООО «<данные изъяты>» Москва, содержащая карточку счета по контрагенту ООО «<данные изъяты> на 37 л.;

- подшивка документов № ООО «<данные изъяты>» Москва, содержащая договоры на 181 л.;

- подшивка документов № ООО «<данные изъяты>» Москва, содержащая бухгал-терские справки на 359 л.; (т.5 л.д.184-187, 189-255), (т. 6 л.д. 1-48),

- заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого: исследуемые подписи от имени Митыпова Б.И., расположенные в следующих документах: в прошивке №, изъятой в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ в офисе ООО «<данные изъяты>»: № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; в заявлении о направлении уточняющей информации от ДД.ММ.ГГГГ, л №; б/н от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за аренду техники на 200 000 рублей, л №. В подшивке №, изъятой в ходе гласного ОРМ от ДД.ММ.ГГГГ в офисе ООО «<данные изъяты>»: № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л. №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л № ; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; в акте № зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ, л. №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; в счете на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, л №;     № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л. №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; в счете на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; в счете на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л. № выполнены не Митыповым Б.И., а иными лицами.

Подписи от имени Митыпова Б.И., расположенные в следующих документах: № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; в подшивке №, изъятой в ходе обыска от ДД.ММ.ГГГГ в офисе ООО «<данные изъяты>»: № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; в акте № зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ, л. №; в акте № зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ, л. № выполнены Митыповым Б.И. (т.7 л.д.10-16);

- заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого: подписи от имени Митыпова Б.И., расположенные в следующих документах: № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; б/н от ДД.ММ.ГГГГ об оплате за аренду техники на 200 000 рублей, л №. № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; в акте № зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ, л. №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; в счете на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, л №;     в счете на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №. В подшивке, поступившей по запросу следствия из ООО «ЧОА «Эталон»: № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; реестре платежей к письму № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; реестр платежей к письму № от ДД.ММ.ГГГГ л. 13; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; реестр платежей к письму № от ДД.ММ.ГГГГ л. 16; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; реестр платежей к письму № от ДД.ММ.ГГГГ л. 18; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; реестр платежей к письму № от ДД.ММ.ГГГГ л. 22 выполнены Свидетель №4

Подписи от имени Митыпова Б.И., расположенные в следующих документах: в подшивке №, изъятой в ходе гласного ОРМ от ДД.ММ.ГГГГ в офисе ООО «СтройЕвроКом»: № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л. №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л № ; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л. №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л. №; выполнены Свидетель №9

Подписи от имени Митыпова Б.И., расположенные в следующих документах: № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; в счете на оплату № от ДД.ММ.ГГГГ, л № выполнены Свидетель №5

Подписи от имени Митыпова Б.И., расположенные в следующих документах: № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; № от ДД.ММ.ГГГГ, л №; в акте № зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ, л. №; в акте № зачета взаимных требований от ДД.ММ.ГГГГ, л. № выполнены Митыповым Б.И. (т. 7 л.д. 22-29),

- заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого: в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ МРИ ФНС России № по <адрес> в адрес <данные изъяты>: направлены требования об уплате налогов, страховых взносов на общую сумму 44 117 199 руб. 75 коп.; исполнено налогоплательщиком требования об уплате налогов, страховых взносов на общую сумму 3 164 751 руб. 00 коп.; направлены решения о взыскании налогов, страховых взносов за счет денежных средств <данные изъяты> в банках, а также электронных денежных средств на общую сумму 30 887 389руб.25коп.; направлены решения о приостановлении операций по расчетным счетам <данные изъяты> в части налогов и страховых взносов на общую сумму 30 887 389 руб. 25 коп.; направлены поручения в кредитные организации на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика <данные изъяты>» в бюджетную систему РФ на общую сумму 30 887 389 руб. 25 коп.; по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ исполнены поручения на сумму 788 203 руб. 16 коп., (поручение № от ДД.ММ.ГГГГ исполнено частично ДД.ММ.ГГГГ на сумму 788 203 руб. 16 коп. - налог на добавленную стоимость за 1 квартал 2017);

- не исполнены поручения, выставленные налоговым органом МРИ ФНС России № по <адрес> в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на общую сумму 30 099 186 руб. 09 коп.

Согласно сведениям МРИ ФНС России № по <адрес>, недоимка <данные изъяты>» по налогам, сборам за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составляла:

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 545 434 руб.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 303 339 руб.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 611 718 руб.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 1 137 037 руб.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 2 280 315 руб.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 2 286 557 руб.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 2 923 430 руб.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 20 321 779 руб. 81 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 21 313 727 руб. 65 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 22 426 321 руб. 36 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 23 486 902 руб. 36 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 24 547 485 руб. 36 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 24 976 399 руб. 13 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 25 358 768 руб. 13 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 25 767 105 руб. 13 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 29 661 851 руб. 13 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 34 471 905 руб. 13 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ –36 603 242 руб. 13 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 37 901 422 руб. 36 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 38 646 930 руб. 36 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 39 392 439 руб. 36 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 41 505 121 руб. 50 коп..

Согласно представленным на экспертизу объектам исследования за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ недоимка по налогам, сборам, страховым взносам <данные изъяты>», в отношении которой налоговым органом МРИ ФНС России № по <адрес> приняты меры, устанавливающие и обеспечивающие порядок аккумулирования, сохранения и принудительного взыскания средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах, страховых взносах должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, сборам, страховым взносам (решения о взыскании, решения о приостановлении расходных операций по счетам, выставленные поручения на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика в бюджетную систему РФ в счет погашения недоимки по налогам, страховым взносам) с учетом погашения недоимки составляет:

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ - 5 133 427 руб. 90 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 5 133 427 руб. 90 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 8 693 729 руб. 90 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 9 806 323 руб. 61 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 9 806 323 руб. 61 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 10 866 904 руб. 61 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 12 360 145 руб. 38 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 12 738 770 руб. 38 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 12 738 770 руб. 38 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 21 466 151 руб. 86 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 21 466 151 руб. 86 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 25 701 357 руб. 86 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 29 353 678 руб. 09 коп.;

по состоянию на ДД.ММ.ГГГГ – 30 099 186 руб. 09 коп.

Динамика недоимки <данные изъяты>» по видам налогов, страховых взносов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ приведена в Приложении № к настоящему заключению.

Согласно выписок банка по расчетному счету № в Филиале ВТБ (ПАО) <адрес>, сформированных в представленной на экспертизу программе 1С Бухгалтерия ООО «<данные изъяты>, <данные изъяты> по письмам <данные изъяты> за период времени с ДД.ММ.ГГГГ. по ДД.ММ.ГГГГ, произвело перечисление денежных средств на расчетные счета третьих лиц на общую сумму 5 238 655 руб. 15 коп. Таким образом, на расчетные счета третьих лиц, минуя расчетные счета <данные изъяты>), за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, при наличии недоимки, превышающей сумму 2 250 000 руб. на которую Межрайонной ИФНС России № по <адрес> в адрес <данные изъяты>) были вынесены Решения о взыскании налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика (с учетом произведённой уплаты налогов), по письмам направленным <данные изъяты>) в адрес контрагентов перечислено денежных средств на сумму 49 277 390 руб. 50 коп., за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ, в том числе:

сентябре 2017 года в сумме 66216 руб. 09 коп.

октябре 2017 года в сумме 13 649 939 руб. 12 коп.

ноябре 2017 года в сумме 5 273 239 руб. 74 коп.

декабре 2017года в сумме 11 530 721 руб.

январе 2018 года в сумме 6 700 руб.

феврале 2018 года в сумме 1 252 711 руб. 24 коп.

марте 2018 года в сумме 13 281 579 руб. 08 коп.

апреле 2018 года в сумме 2 065 402 руб. 80 коп.

мае 2018 года в сумме 1 348 671 руб. 69 коп.

июне 2018 года в сумме 370 634 руб. 06 коп.

июле 2018 года в сумме 303 211 руб. 14 коп.

августе 2018 года в сумме 18 783 руб. 90 коп.

октябре 2018 года в сумме 109 580 руб. 65 коп. (т.7 л.д. 39-123),

- заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого: в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ МРИ ФНС России № по РБ к <данные изъяты>, применены следующие меры исполнения обязанностей по уплате налогов, сборов, страховых взносов: направлены требования об уплате налогов, страховых взносов на общую сумму 24 561 245руб.68коп.; исполнено налогоплательщиком требования об уплате налогов, страховых взносов на общую сумму 9 580 675 руб. 09 коп.; направлены решения о взыскании налогов, страховых взносов за счет денежных средств <данные изъяты> в банках, а также электронных денежных средств на общую сумму 17 259 480 руб. 31 коп.; исполнены решения о взыскании налогов, страховых взносов за счет денежных средств <данные изъяты> в банках, на сумму 4 857 394 руб. 40 коп.; исполнены налогоплательщиком инкассовые поручения, направленные налоговым органом в кредитные организации на списание и перечисление денежных средств со счетов налогоплательщика ООО «СтройЕвроКом Восток» в бюджетную систему РФ на общую сумму 4 506 858 руб. 08 коп.

Согласно сведениям МРИ ФНС России № по РБ (исх. № от 11.10.2019г.), <данные изъяты>» по налогам, сборам, страховым взносам за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ составляет:

Наименование налога	Дата сальдо	Сальдо
Транспортный налог с организаций	01,03,2017	782 096,96
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	108 113,0
НДФЛ	ДД.ММ.ГГГГ	739 074,0
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	134 116,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	396 299,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	80 861,08
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	98,25
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату накопительной пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	27,97
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	3 895 100,05
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	362 511,35
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	902 955,08
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	98,25
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату накопительной пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	27,97
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	130 283,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	293 722,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	48 698,68
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	98,25
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату накопительной пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	27,97
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	2 658 287,46
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	616 239,37
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	130 283,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	293 722,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	47 756,70
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	98,25
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату накопительной пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	27,97
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	2 592 824,08
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	276 921,69
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	601 754,01
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	130 283,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	293 722,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	47 756,70
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	98,25
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату накопительной пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	27,97
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	2 592 824,08
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	276 921,69
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	601 754,01
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	130 283,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	293 722,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	47 756,70
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	98,25
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату накопительной пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	27,97
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	2 592 824,08
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	276 921,69
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	601 754,01
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	257 451,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	575 115,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	91 801,16
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	98,25
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату накопительной пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	27,97
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	5 211 331,38
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	662 163,09
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 284 130,57
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	220 646,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	575 115,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	43 102,48
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	98,25
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату накопительной пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	27,97
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	2 553 043,92
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	662 163,09
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	667 891,20
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	220 646,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	575 115,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	93 149,31
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	98,25
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату накопительной пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	27,97
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	5 253 765,68
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 001 538,31
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 305 618,43
Транспортный налог с организаций	ДД.ММ.ГГГГ	575 853,96
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	220 646,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	575 115,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	93 149,31
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	98,25
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату накопительной пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	27,97
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	5 253 765,68
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 001 538,31
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 305 618,43
Транспортный налог с организаций	ДД.ММ.ГГГГ	770 218,96
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	326 086,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	1 182 369,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	93 149,31
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	98,25
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату накопительной пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	27,97
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	5 253 765,68
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 001 538,31
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 305 618,43
Транспортный налог с организаций	ДД.ММ.ГГГГ	770 218,96
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	326 086,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	1 182 369,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	93 149,31
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	5 253 765,68
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 001 538,31
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 305 618,43
Транспортный налог с организаций	ДД.ММ.ГГГГ	770 218,96
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	503 124,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	1 526 300,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	93 149,31
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	5 959 525,83
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 094 570,34
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 469 226,47
Транспортный налог с организаций	ДД.ММ.ГГГГ	770 218,96
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	503 124,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	1 526 300,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	93 149,31
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	5 959 525,83
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 094 570,34
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 469 226,47
Транспортный налог с организаций	ДД.ММ.ГГГГ	770 218,96
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	675 706,0
Налог на прибыль организаций, зачисляемый в бюджеты субъектов РФ	ДД.ММ.ГГГГ	364 892,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	1 711 957,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	93 149,31
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	6 438 341,71
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 157 686,98
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 580 224,70
Транспортный налог с организаций	ДД.ММ.ГГГГ	770 218,96
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	675 706,0
Налог на прибыль организаций, зачисляемый в бюджеты субъектов РФ	ДД.ММ.ГГГГ	364 892,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	1 711 957,0
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	93 149,31
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	6 438 341,71
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 157 686,98
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 580 224,70
Транспортный налог с организаций	ДД.ММ.ГГГГ	770 218,96
Налог на прибыль организаций, зачисляемый в бюджеты субъектов РФ	ДД.ММ.ГГГГ	364 892,0
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	675 706,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	1 711 957,0
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 580 224,70
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	93 149,31
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 157 686,98
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	6 438 341,71
Транспортный налог с организаций	ДД.ММ.ГГГГ	770 218,96
Налог на прибыль организаций, зачисляемый в бюджеты субъектов РФ	ДД.ММ.ГГГГ	364 892,0
Налог на имущество организаций, за исключением имущества организаций, входящих в единую систему газо	ДД.ММ.ГГГГ	844 024,0
НДФЛ налоговых агентов, за искл. Доходов по ст. 227, 228 НК РФ	ДД.ММ.ГГГГ	1 804 988,0
Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в бюджет Федерального фонда ОМС за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 664 940,20
Страховые взносы в ПФ РФ по доп.тарифу за лиц, занятых на видах работ, указанных в п.п.2-18 ч.1 ст.30 ФЗ от ДД.ММ.ГГГГ № 400-ФЗ, на выплату страховой пенсии	ДД.ММ.ГГГГ	93 149,31
Транспортный налог с организаций	ДД.ММ.ГГГГ	770 218,96
Страховые взносы на обязательное соц.страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством за периоды с ДД.ММ.ГГГГ	ДД.ММ.ГГГГ	1 205 858,50
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, зачисляемые в ПФ РФ на выплату страховой пенсии за расчетные	ДД.ММ.ГГГГ	6 803 781,10

Филиал <данные изъяты>» в г.Улан-Удэ с 2010 года не работает и самостоятельную деятельность не осуществляет. Расчетный счет №, в ПАО "ПРОМСВЯЗЬБАНК", <адрес>А, был открыт только для перечисления и выплаты заработной платы. Какая-либо, иная информация о движении денежных средств на расчетных счетах <данные изъяты>» в г. Улан-Удэ, на экспертизу не представлена, в связи с чем для эксперта не представляется возможным установить какая сумма денежных средств была направлена на расчетные счета третьих лиц, минуя расчетные счета филиала <данные изъяты>» в г. Улан-Удэ (<данные изъяты>) в счет взаиморасчетов за период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ за счет которых должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, при наличии недоимки превышающей сумму 2 250 000руб. на которую МРИ ФНС России № по Республике Б. были вынесены Решения о взыскании налогов за счет денежных средств на счетах налогоплательщика за период с учетом произведенной уплаты по налогам (т.7 л.д. 134-173),

- рапорт следователя по особо важным делам отдела по расследованию особо важных дел СУ СК России по Республике Б. Намжилова С.С., согласно которому из следственного отдела по <адрес> г. Улан-Удэ СУ СК России по РБ поступили материалы, согласно которых руководитель <данные изъяты>» Митыпов Б.И. в период с марта по декабрь 2018 года не выплатил заработную плату 200 работникам предприятия на общую сумму 25 384 346 рублей. (т.4 л.д.1-2);

- заявление Цоктоева А.Б. от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями, согласно которому он просит применить меры реагирования по факту невыплаты ему заработной платы в <данные изъяты>» (т.4 л.д. 6-13);

- устав <данные изъяты>», утверждённый решением № единственного участника Общества от ДД.ММ.ГГГГ целью деятельности Общества является извлечение прибыли от хозяйственной деятельности. Общество осуществляет следующие виды деятельности: в т.ч. строительство зданий и сооружений; производство общестроительных работ по строительству мостов, надземных автомобильных дорог, тоннелей, подземных дорог, производство общестроительных работ по строительству автомобильных дорог, железных дорого и взлетно-посадочных полос аэродромов и другие виды деятельности. (т.4 л.д.51-58);

- копия приказа №-лс от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого на основания решения единственного участника <данные изъяты>» Митыпова Б.И., последний приступает к исполнению обязанностей генерального директора с ДД.ММ.ГГГГ. (т.4 л.д.59)

- копия приказа №-П «Об утверждении Положения об оплате труда» от ДД.ММ.ГГГГ, вместе с Положением, согласно которого на предприятии применяется повременная система оплаты труда, а также система доплат и надбавок. Для расчета прямой заработной платы руководителей, специалистов, служащих и рабочих применятся должностной оклад и часовая тарифная ставка. Заработная плата выплачивается два раза в месяц: 15 числа – окончательный расчет за фактически отработанное время в предыдущем месяце; 30 числа – аванс за первую половину текущего месяца. Заработная плата выплачивается работникам через кассу в месте нахождения работодателя, либо перечисляется на банковский счет. (т.4 л.д. 60, 64-70)

- копия приказа №-П от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого установлен размер МРОТ с ДД.ММ.ГГГГ в размере 9 489 рублей. (т. 4 л.д. 61)

- копия приказа №-П от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого работникам, выполняющим работы вахтовым методом, за каждый календарный день пребывания в местах производства работ, в период вахты устанавливается взамен суточных компенсация (надбавка) за вахтовый метод работы в размере 700 рублей. (т. 4 л.д. 62)

- копия приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которого установлен размер МРОТ с ДД.ММ.ГГГГ в размере 11 163 рублей. (т. 4 л.д. 63)

- копия трудового договора с Цоктоевым А.Б. от ДД.ММ.ГГГГ (т.4 л.д.71-72);

- копия табеля учета рабочего времени, согласно которого велся учет рабочего времени работников. (т.4 л.д.73-82)

- приказы о приеме работников на работу и расторжении трудовых договоров (т.18 л.д.3-175);

- анализ зарплаты по сотрудникам <данные изъяты>» за январь, февраль, март 2019 года (т.18 л.д.176-181);

- постановление о представлении результатов оперативно-розыскной деятельности следователю от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому УЭБиПК МВД по Республике Б. представлены документы, полученные в результате оперативно-розыскных мероприятий, по признакам преступления, предусмотренного ст. 145.1 УК РФ (т. 4 л.д.173-178)

- акт обследования помещений и протокол изъятия от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому о/у УЭБиПК МВД по Республике Б. в помещении бухгалтерии <данные изъяты>» изъяты бухгалтерские документы <данные изъяты>» (т.4 л.д.188-197);

    - выписка по расчетному счету Митыпова Б.И., открытому в ПАО «Промсвязьбанк», согласно которой обнаружены сведения о получении заработной платы, а также погашении кредитной задолженности в период невыплаты заработной платы (т.21 л.д. 166-184)

    - выписка по расчетному счету Митыпова Б.И., открытому в ПАО «АТБ», согласно которой обнаружены сведения о получении заработной платы, а также погашении кредитной задолженности в период невыплаты заработной платы (т.21 л.д. 212-219)

    - выписка по расчетному счету Митыпова Б.И., открытому в ПАО «Авангард», согласно которой обнаружены сведения о зачислениях на расчетный счет в период невыплаты заработной платы.(т.21 л.д.222-237)

- протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому осмотрены:

- прошивка документов № «табеля учета рабочего времени 2018» на 141 л.

- прошивка документов № «приказы на отпуска» на 397 л.

- прошивка документов № «приказы об увольнении» на 478 л.

- прошивка документов № «приказы о переводе работников» на 56 л.

- прошивка документов № «приказы о командировке» на 162 л.

- прошивка документов № «приказы на отпуска» на 72 л.

- прошивка документов № «приказы о переводе» на 277 л.

- Подшивка документов № «Приказы, личные карточки» на 393 листах;

- Подшивка документов № «листы нетрудоспособности» на 125 листах;

- Подшивка документов № «Положения труда» на 46 листах;

- Подшивка документов № «<данные изъяты>» касса январь, февраль, март 2018» на 296 листах;

- Прошивка документов № «<данные изъяты>» касса апрель 2018» на 191 листах;

- Прошивка документов № «<данные изъяты>» касса май, июнь, июль 2018» на 395 листах;

- прошивка документов № «касса август, сентябрь 2018» на 152 л.

- Прошивка документов № «<данные изъяты>» касса октябрь, ноябрь, декабрь 2018» на 113 листах;

- прошивка документов № «Личные карточки, приказы» на 207 л.

- Подшивка документов № «Приказы, личные карточки» на 214 л.

- Подшивка документов № «Приказы, личные карточки» на 529 листах;

- Подшивка документов № «Приказы, личные карточки» на 219 листах;

- Подшивка документов № «Личные карточки, приказы» на 180 листах;

- прошивка документов № «личные карточки, приказы» на 154 л.

- прошивка документов № «Личные карточки, приказы» на 348 л.

- Подшивка документов № «Личные карточки, приказы» на 292 листах;

- прошивка документов № «Личные карточки, приказы» на 348 л.

- Подшивка документов № «Приказы об увольнении» на 87 листах;

- Подшивка документов № «Приказы о принятии» на 157 листах;

- Подшивка документов № «приказы о переводе» на 369 листах

- прошивка документов № «Личные карточки, приказы» на 259 л.

- трудовые книжки работников <данные изъяты>» (включая вкладыши): Будаева М. Н., Балданова М. Б., Ивачева В. В.ча, Иванова В. Н., Хамагаев Н. В., Рыжкова А. А., Будаевой Т. Д., Абазаева С. Х., Шестакова В. П., Свидетель №17, Степанова В. Д., Бадмаева Г. Б., Голышева В. В., Гуржапова Б. В., Гомбожапова И. Ц., Дамбиева С. А., Свидетель №9, Жаповой Д. Л., Потерпевший №20, Потерпевший №21, Потерпевший №23, Тасарунова А. Ц., Мельзинова Ю. Д., Попова С. А., Цыренова Э. Н., Цырендоржиева В. С., Потерпевший №26, Митыпова Б. И., Потерпевший №33, Потерпевший №27, Цыденова <данные изъяты> Ц., Потерпевший №30, Свидетель №3, Богатых А. В., Свидетель №6, Кулакова А. С., Фариона Д. Н., Куликова С. А., Пузаева А. П., <данные изъяты>, Свидетель №7, Будаева А. П., Вершинина Н. В.; (т.6 л.д. 49-52, 53-244, 245-247)

- протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ, согласно которому произведен анализ невыплаченной заработной платы работникам <данные изъяты>» с точки зрения уголовно-правовой ответственности, установленной ст. 145.1 УК РФ, а именно частичную невыплату свыше трёх месяцев заработной платы и иных установленных законом выплат; полную невыплату свыше двух месяцев заработной платы и иных установленных законом выплат; выплату заработной платы свыше двух месяцев в размере ниже установленного федеральным законом МРОТ. В результате осмотра и анализа имеющейся таблицы по задолженности по выплате заработной платы перед работниками <данные изъяты>» установлено, что перед 97 работниками невыплата задолженности по заработной плате охватывалась объективной стороной ст.145.1 УК РФ, а именно следующим работникам:

1.    Абазаев Ж. С.,

2.    Потерпевший №7 ;

3.    Абокшинову А. И.;

4.    Агунова Н. А.;

5.    А. А. А.;

6.    Потерпевший №8;

7.    Потерпевший №9;

8.    Бадмаев Г. Б.;

9.    Балданову А. И.;

10.    Балданову М. Б.;

11.    Батуев Д. В.;

12.    Батуев Б.-<данные изъяты>;

13.    Борожапову Д. Ц.;

14.    Будаев Э. Б.;

15.    Потерпевший №11;

16.    Выскубова Е. С.;

17.    Гармаеву Т. Б.;

18.    Гиргушкину Э. В.;

19.    Глухову Д. В.;

20.    Голышеву В. А.;

21.    Потерпевший №13;

22.    Голышев Э. В.;

23.    <данные изъяты>-Ж. Д.;

24.    Потерпевший №14;

25.    Дамбиеву С. А.;

26.    Потерпевший №15;

27.    Потерпевший №16;

28.    Дондоков Б. Б.;

29.    Елшину А. Б.;

30.    Енхоеву В. Г.;

31.    Жукову Д. А.;

32.    Потерпевший №17;

33.    <данные изъяты> В.;

34.    Зосим С. А.;

35.    Ивачеву А. В.;

36.    Ивачеву В. В.чу;

37.    Потерпевший №18;

38.    Ким А. П.;

39.    Кондратьеву Н. В.;

40.    Потерпевший №1;

41.    Косыгину В. А.;

42.    Потерпевший №29;

43.    Куклину А. Г.;

44.    Потерпевший №30;

45.    Ламуеву А. А.чу;

46.    Лобанов Б. Б.;

47.    Лубсанимаеву А. Б.;

48.    Потерпевший №32;

49.    Мадасову Б. М.;

50.    Потерпевший №2;

51.    Потерпевший №33;

52.    Потерпевший №27;

53.    Мониеву М. М.;

54.    Потерпевший №3;

55.    Нимадоржиев З. Б.-Б.;

56.    Очирову С. А.;

57.    Потерпевший №4;

58.    Потерпевший №5;

59.    Петрову Ф. В.;

60.    Пинину А. И.;

61.    Полхонов А. С.;

62.    Попову С. А.;

63.    Протасов А. С.;

64.    Протасову С. В.;

65.    Потерпевший №19;

66.    Потерпевший №6;

67.    Савинов А. В.;

68.    Савинову В. В.;

69.    Саликову А. П.;

70.    Саликов В. А.;

71.    Саликов И. А.;

72.    Самданов Б. В.;

73.    Семенов Ю. В.;

74.    Потерпевший №20;

75.    Потерпевший №21;

76.    Потерпевший №22;

77.    Потерпевший №23;

78.    Тасарунов А. С.;

79.    Потерпевший №24;

80.    Уланов В. Р.;

81.    Ухинову В. Ц.;

82.    Хороших Б. А.;

83.    Цоктоеву А. Б.;

84.    Потерпевший №26;

85.    Цыденову В. О.;

86.    Потерпевший №25;

87.    Цыдыпов А. Д.;

88.    Цыдыпову Б. Ж.;

89.    Цыдыпов Ж. Б.;

90.    Цыремпилов Ч. Б.;

91.    Цырендоржиеву Б. С.;

92.    Цырендоржиеву В. С.;

93.    Чойдонову А. С.;

94.    Чултумову А. Д.;

95.    Шангину А. В.;

96.    Шептякову А. С.;

97.    Шестаков Ю. И.;

В отношении перечисленных работников из «Приложения № к экспертизе №» приложены таблицы на каждого работника индивидуально с указаниями конкретных данных по выплате заработной платы (т.8 л.д.1-101);

- заключение эксперта № от ДД.ММ.ГГГГ, согласно выводам которого: установлены следующие факты не выплаты заработной платы работникам <данные изъяты>» в полном объеме два месяца и свыше двух месяцев подряд за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ:

- Абзаеву Ж.С. – механику имело место не выплата текущей заработной платы в ноябре 2018 г. в сумме 43 412 руб. 52 коп., и задолженности по заработной плате в декабре 2018 года и январе 2019 года в сумме 21 550 руб. 00 коп.;

- Абзаеву С.Х. – водителю имело место не выплата задолженности по заработной плате в размере 381 757б.06 коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года;

- Потерпевший №7. – водителю имела место не выплата текущей заработной платы: в сентябре 2018 года в сумме 47 474 руб. 25 коп.; в октябре 2018 года в сумме 20 50 руб. 10 коп.; задолженности по заработной плате в сумме 238 877 руб. 64 коп. в период времени с ноября 2018 года по январь 2019 года;

- Абидуеву Б.Д. – машинисту бульдозера имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 97 946 руб. 67 коп. в период времени с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Абокшинову А.И. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 134 808 руб. 44 коп. в период времени с сентября 2018 года по январь 2019 года;

- Агуновой Н.А. – повару имела место не выплата текущей заработной платы в сентябре 2018 года в сумме 8 657 руб. 94 коп., и задолженности по заработной плате в сумме 20 594 руб. 14 коп. в период времени с октября 2018 года по январь 2019 года;

- А.у А.А. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 158 373 руб. 12 коп. в период времени в январе-феврале 2018 года; задолженности по заработной плате в ноябре 2018 года в сумме 211 054 руб. 76 коп., текущей заработной платы в декабре 2018 года в сумме 60 369 руб. 23 коп., задолженности по заработной плате в сумме 271 423 руб. 99 коп. в январе 2019 года;

- Александрову Г.А. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 2 260 руб. 00 коп. в период времени с января 2018 года по январь 2019 года;

- Андрееву Б.В. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 5 787руб.95коп. в период времени с января 2018 года по январь 2019 года;

- Потерпевший №8 – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 162 151 руб. 57 коп. в период времени с сентября 2018 года по январь 2019 года;

- Потерпевший №9 – геодезисту имела место не выплата: текущей заработной платы в сентябре 2018 года в сумме 58 918 руб., в октябре 2018 года в сумме 13 260 руб. 80 коп; задолженности по заработной плате в сумме 417 229 руб. 31 коп. в период времени с ноября 2018 года по январь 2019 года;

- Свидетель №19 – машинисту бульдозера имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 149 896 руб. 28 коп. в сентябре-октябре 2018 года и в сумме 145 291 руб. 21 коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года;

- Бадмаеву Г.Б. – инженеру лабораторной службы имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 236 687 руб. 76 коп. в период времени с сентября 2018 года по январь 2019 года;

- Базарову В.Б. – прорабу имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 34 028 руб. 00 коп. в период времени с января 2018 года по январь 2019 года;

- Базарову Ж.Д. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 31 888 руб. 11 коп. в период времени с января 2018 года по январь 2019 года;

- Балданову А.И. – мастеру строительных и монтажных работ имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 120 698 руб. 41 коп. в период времени с июля 2018 года по январь 2019 года;

- Балданову М.Б. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 75 401 руб. 12 коп. в августе 2018 года; текущей заработной платы в сумме 4 840 руб. в сентябре 2018 года; задолженности по заработной плате в сумме 80 241 руб. 12 коп. в период времени с октября 2018 года по январь 2019 года;

- Бальжанову Б.У. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 14 837 руб. 64 коп. в период времени с января 2018 года по январь 2019 года;

- Баннову С.Г. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 1 руб. 00 коп. в период времени с апреля 2018 года по январь 2019 года;

- Бардюкову Н.И. – имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 11 517 руб. 60 коп. в период времени с января 2018 года по январь 2019 года;

- Батуеву Д.А. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 26 968 руб. 24 коп. в период времени август-сентябрь 2018 года; текущей заработной платы в октябре 2018 г. в сумме 22 207 руб. 90 коп.; задолженности по заработной плате в сумме 49 176 руб. 14 коп. в период с ноября 2018 г. по январь 2019 года;

- Батуеву Б-Б.А. – водителю имела место не выплата текущей заработной платы за апрель 2018 г. в сумме 13 140 руб. 14 коп.; задолженности по заработной плате в сумме 13 140 руб. 14 коп. в период времени май- август 2018 года; текущей заработной платы в сентябре 2018г. в сумме 2 181руб.94коп.; задолженности по заработной плате в сумме 15 322руб.08коп. в период с октября 2018г. по январь 2019 года.;

- Бимбаеву В.Б. – машинисту бульдозера имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 8 319руб.24коп. в период времени с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Богатых А.В. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 161 361руб.60коп. в декабре 2018г. и январе 2019 года.;

- Богомолову А.Г. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 19 988руб.04коп. в период времени с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Бондареву А.С. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 3 288руб.66коп. в период времени с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Свидетель №18 – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 287 851руб.78коп. в период времени с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Борисову К.Н. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 60 139руб.31коп. в период времени с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Борисову С.Ф. – машинисту экскаватора имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 168 109руб.41коп. в период времени с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Борожапову Д.Ц. – водителю имела место не выплата текущей заработной платы: в сентябре 2018г. в сумме 47 475руб.25коп., в октябре 2018г. в сумме 20 350руб.10коп.; задолженности по заработной плате в сумме 204 743руб.28коп. в период времени с ноября 2018г. по январь 2019 года.;

- Будаеву А.П. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 6 336руб.53коп. в период времени с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Будаеву М.Н. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 93 855руб.63коп. в период времени с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Будаеву Э.Б. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сентябре 2018 года в сумме 114 901руб.05коп.; текущей заработной платы в октябре 2018г. в сумме 27 590руб.66коп.; задолженности по заработной плате в сумме 142 491руб.71коп. в период времени с ноября 2018г. по январь 2019 года.;

- Будажапову В.Б. – машинисту экскаватора имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 177 806руб.58коп. в период времени с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Будашкееву Б.Д. – директору имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 2 007руб.87коп. в период времени с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Бутакову А.А. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 1 106руб.38коп. в период времени с января 2018 года по март 2018 года. и задолженности по заработной плате в сумме 10руб. в период времени с мая2018 года по январь 2019года.;

- Бушханаеву Г.С. – начальнику базы имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 68 623руб.35коп. в период времени с августа 2018 года по январь 2019 года.;

- Буянтуеву Б.Г. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 10 203руб.60коп. в период времени с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №11 – машинисту бульдозера имела место не выплата задолженности по заработной плате в сентябре 2018 года в сумме 192 585руб.55коп.; текущей заработной платы в октябре 2018г. в сумме 34 435руб.18коп.; задолженности по заработной плате в сумме 227 020руб.73коп. в период времени с ноября 2018г. по январь 2019 года.;

- Васильеву Е.Н. - водителю место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 127 355руб.24коп. в период времени с августа 2018 года по январь 2019 года.;

- Ващенко А.В. – мастеру строительных и монтажных работ имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 173 932руб.30коп. в период времени с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Выскубовой Е.С. – повару имела место не выплата задолженности по заработной плате в августе - сентябре 2018 года в сумме 62 319руб.00коп.; текущей заработной платы в октябре 2018г. в сумме 7 567руб.76коп.; задолженности по заработной плате в сумме 69 886руб.76коп. в период времени с ноября 2018г. по январь 2019 года.;

- Гарипову Е.И. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 4 368руб.37коп. в период времени с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Гармаеву Т.Б. – машинисту катка имела место не выплата текущей заработной платы в ноябре 2018 года в сумме 2 909руб.19коп. и задолженности по заработной плате в сумме 143 617руб.65коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Гармажапову Ш.С. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 14 970руб.10коп. с июля 2018 года по январь 2019 года.;

- Гиргушкину Э.В. – повару имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 173 631руб.82коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Глухову Д.В. – машинисту экскаватора имела место не выплата задолженности по заработной плате в сентябре 2018 года в сумме 225 790руб.89коп.; текущей заработной платы в октябре 2018 года в сумме 37 272руб.35коп. и задолженности по заработной плате в сумме 263 063руб.24коп. в период времени с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Голышеву В.А. – мастеру строительных и монтажных работ имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 118 590руб.40коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Голышеву В.В. – машинисту катка имела место не выплата текущей заработной платы в сентябре 2018 года в сумме 37 967руб.20коп.; в октябре 2018 года в сумме 4 871руб.10коп. и задолженности по заработной плате в сумме 184 992руб.17коп. в период времени с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Голышеву Э.В. – машинисту экскаватору имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 234 807руб.31коп. в сентябре - октябре 2018 года; в декабре 2018 года и январе 2019 года в сумме 285 787руб.80коп.;

- <данные изъяты>. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 8 043руб.44коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Васильеву Е.Н. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 17 923руб.66коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №14 – водителю имела место не выплата текущей заработной платы в июне 2018 года в сумме 1 876руб.96коп.; в июле 2018 года в сумме 5 364руб.60коп.; задолженности по заработной плате в сумме 88 112руб.76коп. в сентябре 2018 года; текущей заработной платы в октябре 2018 года в сумме 32 569руб.68коп.; задолженности по заработной плате в сумме 120 682руб.44коп. в период времени с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Гомбожапову И.Ц. – машинисту катка имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 121 229руб.01коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Гонтову О.С. – машинисту экскаватора имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 31 118руб.79коп. с апреля 2018 года по январь 2019 года.;

- Дамбаеву А.С. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 125 707руб.60коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Дамбиеву С.А. – водителю имела место не выплата текущей заработной платы в ноябре 2018 года в сумме 26 673руб.65коп.; задолженности по заработной плате в сумме 339 305руб.47коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Дарибазарон Ч.В. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 109 959руб.33коп. с августа 2018 года по январь 2019 года.;

- Дашиеву Б.Д. – геодезисту имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 16 387руб.79коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №15 – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в июне 2018 года в сумме 69 563руб.69коп.; текущей заработной платы в июле 2018 года в сумме 4 842руб.00коп.; текущей заработной платы в сумме 22 548руб. в сентябре 2018 года; задолженности по заработной плате в сумме 85 490руб.09коп. с октября 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №16 – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 324 775руб.94коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- <данные изъяты> – механику имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 15 943руб.92коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Дондокову Б.Б. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сентябре 2018 года в сумме 41 224руб.70коп.; текущей заработной платы в октябре 2018 года в сумме 21 751руб.95коп.; задолженности по заработной плате в сумме 62 976руб.65коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Дондукову В.В. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 5 000руб.00коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Донник Ю.А. – инженеру по технике безопасности имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 6 601руб.57коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Доржиеву Б.Ц-Д. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 113 567руб.94коп. в мае-июне 2018 года и в сумме 98 567руб.94коп. с августа 2018года по январь 2019 года.;

- Дымбрылову Р.Ж. – машинисту бульдозера имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 13 434руб.32коп. с августа 2018 года по январь 2019 года.;

- Евсееву Р.Б. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 4 525руб.26коп. с августа 2018 года по январь 2019 года.;

- Елшину А.Б. – токарю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 117 322руб.35коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Енхоеву В.Г. – водителю имела место не выплата текущей заработной платы в сентябре 2018года в сумме 6 794руб.51коп. и задолженности по заработной плате в сумме 174 544руб.49коп. с октября 2018 года по январь 2019 года.;

- Ермолаеву Ю.А. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 31 833руб.08коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Жамбалдоржиеву А.Б. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 8 686руб.70коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Жаповой Д.Л. – врачу имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 328 831руб.95коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Жербакову О.С. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 16 575руб.64коп. с августа 2018 года по январь 2019 года.;

- Жукову Д.А. – инженеру по снабжению имела место не выплата: текущей заработной платы в январе 2018 года в сумме 20 000руб., в феврале 2018 года в сумме 40 953руб.60коп., в апреле 2018 года в сумме 25 083руб.88коп.; задолженности по заработной плате в марте 2018 года в сумме 160 948руб.10коп., с мая 2018 года по январь 2019 года в сумме 186 031руб.98коп.;

- Потерпевший №17 – дорожному мастеру имела место не выплата: текущей заработной платы в январе 2018 года в сумме 27 682руб.28коп., задолженности по заработной плате: в феврале 2018 года в сумме 28 485руб.46коп. и с ноября 2018 года по январь 2019 года в сумме 183 642руб.08коп.;

- Замбалаеву Э.И. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 206 283руб.44коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Зарбаеву Л-Д.В. – водителю имела место не выплата текущей заработной платы в сумме 5 183руб.68коп. в октябре 2018 года и задолженности по заработной плате в сумме 5 183руб.68коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Зосиму С.А. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 291 707руб.85коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Иванову В.Н. – имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 14 872руб.20коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Иванову И.И. – машинисту бульдозера имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 14 659руб.14коп. в августе- сентябре 2018 года и в сумме 43 176руб.31коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Иванову Ц-Д.И. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 40 992руб.42коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Ивачеву А.В. – машинисту экскаватора имела место не выплата задолженности по заработной плате в августе 2018 года в сумме 121 256руб.25коп.; с октября 2018 года по январь 2019 года в сумме 146 375руб.25коп., и текущей заработной платы в сентябре 2018 года в сумме 25 119руб.;

- Ивачееву В.В. – машинисту катка имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 129 953руб.23коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Ипатову В.Н. – электрику имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 3 577руб.77коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №18 – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 224 649руб.52коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Калинину П.Н. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 10 716руб.81коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Контакову П.К. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 9 654руб.94коп. в январе - феврале 2018 года.;

- Кердяшову Н.И. – дорожному рабочему имела место не выплата текущей заработной платы в сумме 4 452руб. в январе 2018 года и задолженности по заработной плате в сумме 4 452руб.00коп. с февраля 2018 года по январь 2019 года.;

- Ким А.П. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 4 391руб.60коп. с января по апрель 2018 года; не выплата текущей заработной платы в сентябре 2018 года в сумме 47 865руб.25коп., в октябре 2018 года в сумме 5 389руб.27коп.; не выплата задолженности по заработной плате в сумме 212 959руб.96коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Клочихину А.В. – дорожному рабочему имела место не выплата: текущей заработной платы в сумме 1 500руб. в августе 2018 года, задолженности по заработной плате в сумме 1 500руб.00коп.в сентябре 2018 года, текущей заработной платы в сумме 12 129руб.50коп. в октябре 2018года и задолженности по заработной плате в сумме 13 038руб.60коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Кожевину А.В. – машинисту автогрейдера имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 245 850руб.29коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Комиссарову Б.В. – машинисту бульдозера имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 7 000руб.00коп. с апреля 2018 года по январь 2019 года.;

- Кондратьеву Н.В. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 279 497руб.13коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №1 – электрику имела место не выплата текущей заработной платы в сумме 8 830руб.78коп. в сентябре 2018 года и задолженности по заработной плате в сумме 41 462руб.66коп. с октября 2018 года по январь 2019 года.;

- Косыгину В.А. – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в сентябре 2018 года в сумме 47 656руб.25коп., в октябре 2018 года в сумме 5 363руб.27коп. и задолженности по заработной плате в сумме 280 054руб.65коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Кудряшову Д.А. – имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 6 360руб.88коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №29 – газ электросварщику имела место не выплата: текущей заработной платы в сумме 56 625руб.25 коп. в сентябре 2018 года, в сумме 9 301руб.25коп. в октябре 2018 года и задолженности по заработной плате в сумме 191 633руб.74коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Куклину А.Г. – водителю имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 118 492руб.10коп. в июне 2018 года; текущей заработной платы в сумме 25 275руб.86коп. в июле 2018 года ; задолженности по заработной плате в сумме 127 525руб.71коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №30 – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 52руб.69коп. в январе-феврале 2018года и в сумме 158 991руб.97коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Курдакову К.П. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 266 995руб.43коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Ламуеву А.А. – энергетику имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 374 597руб.25коп. в сентябре-октябре 2018 года; текущей заработной платы в сумме 48 611руб.98коп. в ноябре 2018 года; задолженности по заработной плате в сумме 423 209руб.23коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Липатникову Н.В. – имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 16 496руб.37коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Лисичникову А.С. – имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 48 905руб.45коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Лобанову Б.Б. – водителю имела место не выплата текущей заработной платы в сумме 8 076руб.46коп. в октябре 2018 года и задолженности по заработной плате в сумме 8 076руб.46коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Лобанову Д.А. – геодезисту имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 20 017руб.64коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Лубсанимаев А.Б. – машинист экскаватора имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 145 361руб.27коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Лубсанову С.В. – имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 35 707руб.14коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Лудупову В.Д. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 26 129руб.19коп. с апреля 2018 года по январь 2019 года.;

- Лупсанову Б.В. – машинисту экскаватора имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 11 437руб.15коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №32 – повару имела место не выплата: текущей заработной платы в сумме 29 008руб.10коп. в сентябре 2018 года; задолженности по заработной плате в сумме 67 696руб.30коп. в октябре 2018 года; текущей заработной платы в сумме 7 912руб.28коп. в ноябре 2018 года; задолженности по заработной плате в сумме 75 608руб.58коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Мадасову Б.М. – электрику имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 138 174руб.23коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №2 – водителю имела место не выплата текущей заработной платы в сумме 11 383руб.79коп. в октябре 2018 года и задолженности по заработной плате в сумме 11 383руб.79коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Мальшакову П.В. – имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 6 584руб.30коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №33 – машинисту экскаватора имела место не выплата: текущей заработной платы в сумме 37 505руб.84коп. в сентябре 2018 года, в сумме 5 352руб.52коп. в октябре 2018 года;    задолженности по заработной плате в сумме 212 453руб.33коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Мельзинову Ю.Д. – механику имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 264 793руб.44коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Митанову Ч.Ю. – машинисту катка имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 194 506руб.10коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Митыпову Б.И. – генеральному директору имела место не выплата: текущей заработной платы в сумме 26 399руб. в августе 2018 года, в сумме 17 600руб. в сентябре 2018 года, в сумме 26 399руб. в октябре 2018 года, в сумме 26 852руб.09коп. в ноябре 2018 года и задолженности по заработной плате в сумме 171 629руб.91коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Митыпову Б.Ц. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 2 037руб.37коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №27 – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в сумме 47 475руб.25коп. в сентябре 2018 года, в сумме 59306руб.83коп. в октябре 2018 года и задолженности по заработной плате в сумме 342 733руб.27коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Мониеву М.М. – мастеру строительных и монтажных работ имела место не выплата: текущей заработной платы в сумме 40 042руб.80коп. в сентябре 2018 года, в сумме 24 982руб.98коп. в октябре 2018 года и задолженности по заработной плате в сумме 250 690руб.76коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Москвитину И.Н. – машинисту автокрана имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 999руб.00коп. в январе - феврале 2018 года; текущей заработной платы в сумме 19 993руб.60коп. в марте 2018 года ; задолженности по заработной плате в сумме 20 992руб.60коп. в апреле 2018 года;

- Мурзину Е.В. – имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 9 347руб.84коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Назарову А.Г. – имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 7 696руб.89коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Найденову Ю.М. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 32 097руб.84коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №3 – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в сумме 19 890руб.19коп. в сентябре 2018 года, в сумме 2 697руб.97коп. в октябре 2018 года и задолженности по заработной плате в сумме 184 738руб.73коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Никикину Л.А. – геодезисту имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 14 331руб.40коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Николаеву Д.Б. – имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 30 000руб.00коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Никульшину А.П. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 12 466руб.38коп. в январе - феврале 2018 года.;

- Нимадоржиеву З.Б-Б. – дорожному рабочему имела место не выплата текущей заработной платы в сентябре 2018 года в сумме 5 941руб.53коп. и задолженности по заработной плате в сумме 5 941руб.53коп. с октября 2018 года по январь 2019 года.;

- Носкову В.А. – имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 24 525руб.10коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Окинову С.В. – прорабу имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 68 924руб.09коп. с июля 2018 года по январь 2019 года.;

- Очирову С.А. – диспетчеру имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 133 134руб.06коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Очирову Э.Б. – дорожному рабочему имела место не выплата текущей заработной платы в июне 2018 года в сумме 14 059руб.48коп.; задолженности по заработной плате в сумме 100 171руб.32коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Ошорову Б.В. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 2 762руб.00коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №4 – дорожному рабочему имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 10 494руб.50коп. в июле 2018 года; текущей заработной платы в августе 2018 года в сумме 16 628руб.15коп.; задолженности по заработной плате в сумме 27 122руб.65коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №5 – машинисту экскаватора имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 6 160руб.57коп. в августе - сентябре 2018 года; текущей заработной платы в октябре 2018 года в сумме 26 436руб.69коп.; задолженности по заработной плате в сумме 32 597руб.26коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Панькову А.С. – машинисту экскаватора имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 14 618руб.00коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Пермякову А.И. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 6 149руб.49коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №5 – геодезисту имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 25 761руб.84коп. в августе - сентябре 2018 года, в ноябре 2018 года в сумме 4 233руб.14коп.; текущей заработной платы в декабре 2018 года в сумме 22 331руб.98коп.; задолженности по заработной плате в сумме 26 565руб.12коп. в январе 2019 года.;

- Панину А.И. – автослесарю имела место не выплата: текущей заработной платы в сентябре 2018 года в сумме 45 940руб.25коп., в октябре 2018 года в сумме 37 827руб.07коп.; задолженности по заработной плате в сумме 220 556руб.01коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Полхонову А.С. – водителю имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 50 621руб.56коп. в сентябре 2018 года; текущей заработной платы в октябре 2018 года в сумме 56 450руб.44коп.; задолженности по заработной плате в сумме 106 481руб.10коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Попову А.С. – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в ноябре 2018 года в сумме 26 674руб.65коп.; задолженности по заработной плате в сумме 340 964руб.02коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Порхоноеву Т.С. – прорабу имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 120 841руб.74коп. в мае - июне 2018 года; задолженности по заработной плате в сумме 95 641руб.74коп. с августа 2018 года по январь 2019 года.;

- Потемкину И.И. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 27 457руб.53коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Придиус А.О. – машинисту экскаватора имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 1 365руб.45коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Протасову А.С. – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в сумме 12 949руб.02коп. в октябре 2018 года; задолженности по заработной плате в сумме 12 949руб.02коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Протасову С.В. – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в августе 2018 года в сумме 26 283руб.32коп. в октябре 2018 года в сумме 3 389руб.92коп.; задолженности по заработной плате в сумме 26 283руб.32коп. в сентябре 2018 года; задолженности по заработной плате в сумме 29 673руб.24коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Разуваеву Б.Б. – машинисту бульдозера имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 1 244руб.00коп. с мая 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №19 – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 209 225руб.42коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Рампилову А.А. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 999руб.93коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Русяеву А.П. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 15 167руб.00коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №6 – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в ноябре 2018 года в сумме 48 792руб.45коп.; задолженности по заработной плате в сумме 288 432руб.50коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Савинову А.В. – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в октябре 2018 года в сумме 9 598руб.98коп. и задолженности по заработной плате в сумме 9 597руб.98коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Савинову В.В. – водителю имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 161 151руб.57коп. в сентябре 2018 года; текущей заработной платы в октябре 2018 года в сумме 55 486руб.89коп.; задолженности по заработной плате в сумме 216 638руб.46коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Савинову В.Ф. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 19 157руб.51коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Сазонову Е.А. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 91 763руб.25коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Саликову А.П. – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в августе 2018 года в сумме 19 126руб.40коп., в октябре 2018 года в сумме 16 674руб.13коп.; задолженности по заработной плате в сумме 185 774руб.33коп. в сентябре 2018 года, с ноября 2018 года по январь 2019 года в сумме 202 448руб.46коп.;

- Саликову В.А. – водителю имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 31 700руб.00коп. в сентябре 2018 года; текущей заработной платы в октябре 2018 года в сумме 24 625руб.25коп.; задолженности по заработной плате в сумме 56 325руб.25коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- СаликовуИ.А. – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в октябре 2018 года в сумме 18 063руб.98коп.; задолженности по заработной плате в сумме 18 063руб.98коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Самданову Б.В. – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в июне 2018 года в сумме 19 551руб.44коп.; задолженности по заработной плате в сумме 19 551руб.44коп. с июля 2018 года по январь 2019 года.;

- Самданову Д.Б. – машинисту катка имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 87 854руб.27коп. с августа 2018 года по январь 2019 года.;

- Саможапову Ц.Б. - кладовщику имела место не выплата текущей заработной платы в январе 2018 года в сумме 7 942руб.04коп. и задолженности по заработной плате в сумме 48 486руб.84коп. в феврале 2018 года.;

- Самсонову В.С. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 5 034руб.56коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Сафронову О.Ю. - водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 10 910руб.99коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Сахаеву В.Г. - водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 986руб.41коп. с февраля 2018 года по январь 2019 года.;

- Семенову Ю.В. - геодезисту имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 23 804руб.95коп. с апреля по июнь 2018 года; не выплата текущей заработной платы в сумме 8 792руб.33коп. в октябре 2018 года; не выплата задолженности по заработной плате в сумме 8 792руб.33коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Семеновой Е.В. - экономисту имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 66 672руб.22коп. в январе - феврале 2018 года;

- Потерпевший №20 - водителю имела место не выплата текущей по заработной плате в сумме 48 792руб.45коп. ноябре 2018 года; не выплата задолженности по заработной плате в сумме 282 881руб.00коп. с декабря 2018 года по январь 2019 года.;

- Сидорову С.А. - водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 100 741руб.57коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Сизых С.И. - водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 6 109руб.04коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Симонову И.И. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 12 019руб.16коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Симонову А.Н. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 25 740руб.71коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Смолину А.Н. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 19 625руб.69коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Соковикову М.И. - водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 128 582руб.27коп. с августа 2018 года по январь 2019 года.;

- Сизых С.И. - водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 6 109руб.04коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №21 - водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 233 993руб.94коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Степанову В.Д. - геодезисту имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 95 092руб.48коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Степанову Г.С. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 188 194руб.18коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Стряпунину В.В. - автоэлектрику имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 147 850руб.09коп. в августе-сентябре 2018 года и в сумме 126 506руб.29коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №22 – машинисту экскаватора имела место не выплата: текущей заработной платы в сумме 16 439руб.80коп. в сентябре 2018 года и задолженности по заработной плате в сумме 167 074руб.77коп. с октября 2018 года по январь 2019 года.;

- Сыренову Б.А. – машинисту экскаватора имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 230руб.30коп. в августе - сентябре 2018 года и в сумме 5 276руб.77коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Тарбаеву З.М-Ц. – машинисту бульдозера имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 54 869руб.52коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №23 – машинисту бульдозера имела место не выплата текущей заработной платы в сумме 55 160руб.73коп. в ноябре 2018 года и задолженности по заработной плате в сумме 361 550руб.11коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Тарасунову А.Ц. – водителю имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 31 700руб.00коп. в сентябре 2018 года; текущей заработной платы в сумме 41 588руб.29коп. в октябре 2018 года; задолженности по заработной плате в сумме 73 288руб.29коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Токареву М.А. – машинисту катка имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 2 476руб.51коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Токмакову Н.Б. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 19 959руб.96коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №24 – дорожному рабочему имела место не выплата текущей заработной платы в сумме 20 786руб.44коп. в сентябре 2018 года и задолженности по заработной плате в сумме 210 721руб.52коп. с октября 2018 года по январь 2019 года.;

- Трофимову О.С. – геодезисту имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 5 076руб.87коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Тучинову Б.Д. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 3 922руб.74коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Убашееву Б.В. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 7 282руб.10коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Убугунову Б.К. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 20 430руб.56коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Уланову В.Р. – электрогазосварщику имела место не выплата текущей заработной платы в сумме 6 325руб.05коп. в ноябре 2018 года и задолженности по заработной плате в сумме 148 668руб.22коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Усову М.А. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 14 386руб.55коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Устинову С.А. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 12 481руб.28коп. с февраля 2018 года по сентябрь 2018 года и в сумме 3 036руб.52коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Ухинову В.Ц. – дорожному рабочему имела место не выплата текущей заработной платы: в сентябре 2018 года в сумме 44 124руб.25коп.; в октябре 2018 года в сумме 66 253руб.25коп. и задолженности по заработной плате в сумме 171 777руб.77коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Ухинову Л-Ц.Ц. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате: в сумме 44 274руб.81коп. в мае-июне 2018 года; в сумме 7 135руб.33коп. с августа по октябрь 2018 года; в сумме 6 544руб.43коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Ухинову Т.Б. – водителю имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 30 720руб.96коп. в сентябре 2018 года; текущей заработной платы в сумме 8 761руб.82коп. в октябре 2018 года; задолженности по заработной плате в сумме 29 482руб.78коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Фрион Д.Н. – инженеру лабораторной службы имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 21 206руб.98коп. с июля 2018 года по январь 2019 года.;

- Хабуеву В.К. – водителю бульдозера имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 15 449руб.78коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Халапханову Ю.К. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 1 797руб.00коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Хамагаеву Н.В. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 12 551руб.16коп. с июля 2018 года по январь 2019 года.;

- Хамнуеву Д.А. – диспетчеру имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 185 183руб.77коп. в августе – сентябре 2018 года и в сумме 182 183руб.77коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Хартаеву А.В. – машинисту экскаватора имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 120 173руб.91коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Хороших Б.А. – машинисту автокрана имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 215 832руб.53коп. с сентября 2018 года по ноябрь 2018 года.;

- Цоктоеву А.Б. – дорожному рабочему имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 161 267руб.23коп. в сентябре 2018 года; текущей заработной платы в сумме 17 748руб.34коп. в октябре 2018 года; задолженности по заработной плате в сумме 179 015руб.57коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №26 – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 191 302руб.32коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Цыденову А.Б. – техническому рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 6 661руб.44коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Цыденову Б.Б. – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 14 332руб.95коп. с июля 2018 года по январь 2019 года.;

- Цыденову В.О. – диспетчеру имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 149 619руб.22коп. в сентябре 2018 года; текущей заработной платы в сумме 52 124руб.28коп. в октябре 2018 года; задолженности по заработной плате в сумме 201 743руб.50коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Потерпевший №25 – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в сентябре 2018 года в сумме 47 474руб.25коп., в октябре 2018 года в сумме 4 999руб.27коп.; задолженности по заработной плате в сумме 309 715руб.85коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Цыдыпову А.Д. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 3 942руб.39коп. с марта 2018 года по январь 2019 года.;

- Цыдыпову Б.Ж. – машинисту автогрейдера имела место не выплата: текущей заработной платы в сентябре 2018 года в сумме 38 386руб.80коп., в октябре 2018 года в сумме 5 883руб.40коп.; задолженности по заработной плате в сумме 295 584руб.72коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Цыдыпову Ж.Б. – дорожному рабочему имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 17 148руб.60коп. с апреля по сентябрь 2018 года; текущей заработной платы в октябре 2018 года в сумме 12 330руб.94коп.; задолженности по заработной плате в сумме 29 479руб.54коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Цыремпилову Ч.Б. – дорожному рабочему имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 92 724руб.35коп. в августе 2018 года; текущей заработной платы в сентябре 2018 года в сумме 11 330руб.44коп.; задолженности по заработной плате в сумме 104 054руб.79коп. с октября 2018 года по январь 2019 года.;

- Цыредоржиеву Б.С. – водителю имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 146 687руб.27коп. в августе-сентябре 2018 года; текущей заработной платы в сумме 26 674руб.65коп. в ноябре 2018 года; задолженности по заработной плате в сумме 209 791руб.35коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Цырендоржиеву В.С. – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в ноябре 2018 года в сумме 5 542руб.98коп.; задолженности по заработной плате в сумме 191 813руб.98коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Чагдурову Б.Б. – инженеру лабораторной службы имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 10 177руб.68коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Черепанову Е.А. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 175 153руб.35коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Чимитцыренову Б.В. – машинисту бульдозера имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 243 624руб.65коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Чимитову Н.П. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 21 642руб.19коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Чимитову С.К. – машинисту экскаватора имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 10 445руб.04коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Чойдонову А.С. – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в ноябре 2018 года в сумме 9 611руб.98коп.; задолженности по заработной плате в сумме 307 880руб.34коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Чултумову А.Д. – дорожному рабочему имела место не выплата: текущей заработной платы в сентябре 2018 года в сумме 30 181руб.10коп.; задолженности по заработной плате в сумме 96 432руб.70коп. с октября 2018 года по январь 2019 года.;

- Шагдурову Н.О. – геодезисту имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 14 788руб.24коп. с июля 2018 года по январь 2019 года.;

- Шагжиеву Ю.М. – прорабу имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 137 322руб.33коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Шадаповой Е.М. – повару имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 67 068руб.22коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Шадрину С.А. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 26 809руб.20коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Шангину А.В. – водителю имела место не выплата: текущей заработной платы в ноябре 2018 года в сумме 44 741руб.33коп. и задолженности по заработной плате в сумме 319 879руб.30коп. в декабре 2018 года и январе 2019 года.;

- Шапхаеву С.В. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 13 233руб.82коп. с апреля 2018 года по январь 2019 года.;

- Шатову А.В. – водителю, имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 1 296руб.00коп. с апреля 2018 года по январь 2019 года.;

- Шептякову А.С. – водителю имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 51 766руб.78коп. в январе – марте 2018 года и в сумме 247 836руб.50коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Шестакову Ю.И. – водителю имела место не выплата: задолженности по заработной плате в сумме 57 082руб.52коп. в сентябре 2018 года; текущей заработной платы в сумме 22 577руб.03коп. в октябре 2018 года ; задолженности пол заработной плате в сумме 79 659руб.55коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Свидетель №17 – дорожному рабочему имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 69 447руб.84коп. с сентября 2018 года по январь 2019 года.;

- Шишкину А.В. – машинисту экскаватора имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 240 845руб.90коп. с ноября 2018 года по январь 2019 года.;

- Шлыкову А.А. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 23 521руб.90коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

- Шуплецову А.Е. имела место не выплата задолженности по заработной плате в сумме 40 551руб.18коп. с января 2018 года по январь 2019 года.;

Согласно представленным на экспертизу объектам исследования, исходя из помесячно начисленной и выплаченной заработной платы, следующим работникам <данные изъяты>, в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ свыше двух месяцев подряд производилась выплата заработной платы и иных установленных законом выплаты в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда:

- Потерпевший №8 – водителю производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с апреля по август 2018 года;

- Потерпевший №9 – геодезисту производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с июня по август 2018 года;

- Балданову А.И. – мастеру строительных и монтажных работ производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с апреля по июнь 2018 года;

- Борисову С.Ф. – машинисту экскаватора производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с июня по август 2018 года;

- Борожапову Д.Ц. – водителю производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с апреля по июнь 2018 года;

- Будаеву М.Н. – водителю производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с апреля по июнь 2018 года;

- Потерпевший №11 – машинисту бульдозера производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с апреля по июль 2018 года;

- Гиргушкину Э.В. – повару производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с июня по август 2018 года;

- Глухову Д.В. – машинисту экскаватора производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с июня по август 2018 года;

- Голышеву В.В. – машинисту катка производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с мая по август 2018 года;

- Потерпевший №17 – дорожному рабочему производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с апреля по июль 2018 года;

- Зосим С.А. – водителю производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с июня по август 2018 года;

- Ивачеву А.В. – машинисту экскаватора производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с апреля по июнь 2018 года;

- Ким А.П. – водителю производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с мая по август 2018 года;

- Кондратьеву Н.В. – дорожному рабочему производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с апреля по август 2018 года;

- Потерпевший №30 – водителю производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с мая по июль 2018 года;

- Лубсанимаеву А.Б. – машинисту экскаватора производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с апреля по июнь 2018 года;

- Мадасову Б.М. – электрику производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с апреля по август 2018 года;

- Потерпевший №33 – машинисту экскаватора производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с июня по август 2018 года;

- Мониеву М.М. - мастеру строительных и дорожных работ. – водителю производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с июня по август 2018 года;

- Потерпевший №3 – водителю производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с июня по август 2018 года;

- Очирову С.А. – диспетчеру производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с апреля по август 2018 года;

- Петрову Ф.В. – геодезисту производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с апреля по июнь 2018 года;

- Попову С.А. – водителю производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с июня по август 2018 года;

- Савинову В.В. – водителю производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с июня по август 2018 года;

- Потерпевший №22 – машинисту экскаватора производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с июня по август 2018 года;

- Цоктоеву А.Б. – дорожному рабочему производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с июня по август 2018 года;

- Потерпевший №26 – водителю производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с апреля по август 2018 года;

- Потерпевший №25 – водителю производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с июня по август 2018 года;

- Цырендоржиеву В.С. – водителю производилась выплата заработной платы ниже МРОТ в период с июня по август 2018 года.

Исходя из помесячно начисленной заработной платы и иных материальных выплат (текущей) следующим работникам <данные изъяты>», три и свыше трех месяцев подряд производилась частичная выплата заработной платы и иных установленных законом выплат в размере менее половины подлежащей выплате суммы за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ:

- Абзаеву Ж.С. – механику производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с января по март 2018 года;

- Абидуеву Б.Д. – машинисту бульдозера производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с января по март 2018 года;

- Абокшинову А.И. – дорожному рабочему производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с июня по август 2018 года;

- А.у А.А. – дорожному рабочему производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с марта по май 2018 года;

- Потерпевший №8 – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июнь 2018 года;

- Балданову А.И. – мастеру строительных и монтажных работ производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июнь 2018 года;

- Балданову М.Б. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с февраля по апрель 2018 года;

- Свидетель №18 – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с июля по октябрь 2018 года;

- Будаеву М.Н. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с июня по август 2018 года;

- Будожапову В.Б. – машинисту экскаватора производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июнь 2018 года;

- Потерпевший №11 – машинисту бульдозера производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июль 2018 года;

- Ващенко А.В. – мастеру строительных и монтажных работ производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с июня по август 2018 года;

- Гиргушкину Э.В. – повару производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по август 2018 года;

- Голышеву В.В. – машинисту катка производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с июня по август 2018 года;

- Голышеву Э.В. –машинисту экскаватора производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с мая по август 2018 года;

- Гомбожапову И.Ц. – машинисту катка производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июнь 2018 года;

- Дамбиеву С.А. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с мая по август 2018 года;

- Дарибазарон Ч.В. – дорожному рабочему производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июнь 2018 года;

- Потерпевший №16 – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по октябрь 2018 года;

- Дондокову Б.Б. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с января по март 2018 года;

- Доржиеву Б. Ц_Д. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с января по март 2018 года;

- Евсееву Р.Б. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июнь 2018 года;

- Елшину А.Б. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с июня по август 2018 года;

- Потерпевший №17 – дорожному рабочему производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июль 2018 года;

- Зосим С.А. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по август 2018 года;

- Ивачеву А.В. – машинисту экскаватора производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с марта по июнь 2018 года;

- Потерпевший №18 – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июль 2018 года;

- Ким А.П. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с июня по август 2018 года;

- Кондратьеву Н.В. – дорожному рабочему производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по август 2018 года;

- Потерпевший №1 – электрику производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с января по март 2018 года;

- Косыгину В.А. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с июня по август 2018 года;

- Потерпевший №30 – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с мая по июль 2018 года;

- Курдакову К.П. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с января по март 2018 года;

- Лубсанимаеву А.Б. – машинисту экскаватора производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июнь 2018 года;

- Мадасову Б.М. – электрику производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по август 2018 года;

- Потерпевший №33 –машинисту экскаватора производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с июня по август 2018 года;

- Потерпевший №27 – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по август 2018 года;

- Мониеву М.М. – мастеру строительных и монтажных работ производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с июня по август 2018 года;

- Потерпевший №3 – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июль 2018 года;

- Очирову С.А. – диспетчеру производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с июня по август 2018 года;

- Петрову Ф.В. – геодезисту производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июнь 2018 года;

- Панину А.И. – автослесарю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с июня по август 2018 года;

- Попову С.А. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по август 2018 года;

- Потерпевший №19 – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по август 2018 года;

- Потерпевший №6 – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июль 2018 года;

- Савинову В.В. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июль 2018 года;

- Саликову А.П. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июль 2018 года;

- Потерпевший №20 – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июль 2018 года;

- Сороковикову М.И. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июнь 2018 года;

- Потерпевший №21 – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с июня по август 2018 года;

- Потерпевший №22 – машинисту экскаватора производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с июня по август 2018 года;

- Тарбаеву З.М-Ц. – машинисту бульдозера производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июнь 2018 года;

- Тасарунову А.Ц. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с января по март 2018 года;

- Потерпевший №24 – дорожному рабочему производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по август 2018 года;

- Хартаеву А.В. – машинисту экскаватора производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с января по март 2018 года;

- Хороших Б.А. – машинисту автокрана производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июль 2018 года;

- Цоктоеву А.Б. – дорожному рабочему производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июль 2018 года;

- Потерпевший №26 – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по август 2018 года;

- Цыденову В.О. – диспетчеру производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июнь 2018 года;

- Потерпевший №25 – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по август 2018 года;

- Цыремпилову Ч.Б. – дорожному рабочему производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июнь 2018 года;

- Цыредоржиеву Б.С. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июль 2018 года;

- Цырендоржиеву В.С. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по июнь 2018 года;

- Чойдонову А.С. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с января по март 2018 года;

- Шангину А.В. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по август 2018 года;

- Шепяткову А.С. – водителю производилась выплата заработной платы и иных материальных выплат менее 50% причитающейся к выплате заработной платы и иных установленных законом выплат в период времени с апреля по август 2018 года;

Согласно представленным на экспертизу объектам исследования, <данные изъяты>» в период времени с января 2018г. по январь 2019 года располагало следующими денежными средствами на расчетных счетах:

Остаток денежных средств на расчетных счетах на ДД.ММ.ГГГГ составлял – 0 руб.00 коп. За период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет поступило денежных средств в сумме 1 453 607 руб. 79 коп., списано со счета денежных средств в сумме 1 453 607 руб. 79 коп., на выплату заработной платы работникам общества.

Остаток денежных средств на расчетных счетах составлял – 0 руб. 00 коп.

Остаток денежных средств на расчетных счетах на ДД.ММ.ГГГГ составлял – 0 руб. 00 коп. За период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет поступило денежных средств в сумме 2 668 705 руб. 91 коп., списано со счета денежных средств в сумме 2 668 705 руб. 91 коп., в том числе: на выплату заработной платы работникам общества – 1 753 654 руб. 96 коп.; на расчеты по налогам сборам – 791 353руб.33коп.; на расчеты с фондами по взносам – 123 697руб.62коп. Остаток денежных средств на расчетных счетах составлял – 0 руб. 00 коп.

Остаток денежных средств на расчетных счетах на ДД.ММ.ГГГГ составлял – 0 руб. 00 коп. За период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет поступило денежных средств в сумме 15 971 137 руб. 52 коп., списано со счета денежных средств в сумме 15 971 137 руб. 52 коп., в том числе: снято в кассу по чекам – 2 200 000 руб.; произведены расчеты по займам – 2 000 000 руб.; произведены расчеты с дебиторами и кредиторами – 24 835 руб. 52 коп.; на выплату заработной платы работникам общества – 11 746 302 руб. 00 коп.; Остаток денежных средств на расчетных счетах составлял -0 руб. 00 коп.

Остаток денежных средств на расчетных счетах на ДД.ММ.ГГГГ составлял – 0 руб. 00 коп. За период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет поступило денежных средств в сумме 4 612 511 руб. 90 коп., списано со счета денежных средств в сумме 4 612 511 руб. 90 коп., в том числе: на выплату заработной платы работникам общества –    4 496 576 руб. 60 коп.; на расчеты с фондами по взносам – 115 935 руб. 30 коп. Остаток денежных средств на расчетных счетах составлял – 0 руб. 00 коп.

Остаток денежных средств на расчетных счетах на ДД.ММ.ГГГГ составлял – 0 руб. 00 коп. За период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет поступило денежных средств в сумме 3 887 302 руб. 72 коп., списано со счета денежных средств в сумме 3 887 302 руб. 72 коп., в том числе: на выплату заработной платы работникам общества –3 817 974 руб. 31 коп.; на расчеты по займам – 69 328 руб. 41 коп. Остаток денежных средств на расчетных счетах составлял – 0 руб. 00 коп.

Остаток денежных средств на расчетных счетах на ДД.ММ.ГГГГ составлял – 0 руб. 00 коп. За период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет поступило денежных средств в сумме 2 226 938 руб. 38 коп., списано со счета денежных средств в сумме 2 226 938 руб. 38 коп., в том числе: на выплату заработной платы работникам общества – 1 758 401 руб. 77 коп.; на расчеты по налогам сборам – 467 396 руб. 56 коп.; на расчеты с фондами по взносам – 1 140 руб. 05 коп. Остаток денежных средств на расчетных счетах составлял – 0 руб. 00 коп.

Остаток денежных средств на расчетных счетах на ДД.ММ.ГГГГ составлял – 0 руб. 00 коп. За период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет поступило денежных средств в сумме 3 616 265 руб. 25 коп., списано со счета денежных средств в сумме 3 616 265 руб. 25 коп., в том числе: на выплату заработной платы работникам общества – 1 945 111 руб. 70 коп.; на расчеты по займам – 1 671 153 руб. 55 коп. Остаток денежных средств на расчетных счетах составлял – 0 руб. 00 коп.

Остаток денежных средств на расчетных счетах на ДД.ММ.ГГГГ составлял – 0 руб. 00 коп. За период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет поступило денежных средств в сумме 1 514 297 руб. 60 коп., списано со счета денежных средств в сумме 1 514 297 руб. 60 коп., в том числе: на расчеты по займам – 1 514 297 руб. 60 коп. Остаток денежных средств на расчетных счетах составлял – 0 руб. 00 коп.

Остаток денежных средств на расчетных счетах на ДД.ММ.ГГГГ составлял – 0 руб. 00 коп. За период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет поступило денежных средств в сумме 529 298 руб. 96 коп., списано со счета денежных средств в сумме 529 298 руб. 96 коп., в том числе: на выплату заработной платы работникам общества – 529 298 руб. 96 коп. Остаток денежных средств на расчетных счетах составлял – 0 руб. 00 коп.

Остаток денежных средств на расчетных счетах на ДД.ММ.ГГГГ составлял – 0 руб. 00 коп. За период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет поступило денежных средств в сумме 155 040 руб. 35 коп., списано со счета денежных средств в сумме 155 040 руб. 35 коп., на выплату заработной платы работникам общества. Остаток денежных средств на расчетных счетах составлял -0 руб. 00 коп.

Остаток денежных средств на расчетных счетах на ДД.ММ.ГГГГ составлял – 0 руб. 00 коп. За период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на расчетный счет поступило денежных средств в сумме 111 324 руб. 77 коп., списано со счета денежных средств в сумме 111 324 руб. 77 коп., на выплату заработной платы работникам общества. Остаток денежных средств на расчетных счетах составлял -0 руб. 00 коп.

В декабре 2018 года и январе 2019 года денежные средства на расчетных счетах <данные изъяты>» отсутствовали. (т.7 л.д. 183-250)

Судом исследованы характеризующие подсудимого Митыпова Б.И. материалы: личность установлена копией паспорта (т.21 л.д.140-146); требование ИЦ МВД по РБ (т. 21 л.л.147), на учете в РНД, РПНД не состоит (т.21 л.д.148-149), положительная характеристика по месту жительства (т.21 л.д.152), копии свидетельств о рождении детей (т.22 л.д.81-83), положительная характеристика соседей (т.22 л.д.84), положительная характеристика по месту работы (т.22 л.д.85), копия трудовой книжки, копия трудового договора, копии благодарностей, благодарственных писем, положительная характеристика фонда «Здоровье Б.», копии квитанций благотворительных пожертвований.

Исследовав представленные доказательства, суд находит их допустимыми, относимыми и достоверными, а их совокупность достаточными для решения вопроса о виновности Митыпова Б.И. в совершении преступлений, указанных в описательной части приговора.

Все перечисленные доказательства, как каждое в отдельности, так и в своей совокупности, согласуются между собой, прямо или косвенно указывают на совершение подсудимыми преступлений при обстоятельствах, установленных судом. Процессуальные действия проведены и закреплены в соответствии с уголовно-процессуальным законодательством.

Исследовав в судебном заседании сведения Республиканского наркологического и Республиканского психоневрологического диспансеров, а также оценив поведение Митыпова Б.И. в суде, суд признает подсудимого Митыпова Б.И. в момент совершения инкриминируемых ему деяний вменяемым, оснований сомневаться в психическом здоровье подсудимого не установлено.

По преступлению, предусмотренному ч.2 ст.199.2 УК РФ, в основу приговора суд принимает признательные показания Митыпова Б.И. в суде, показания свидетелей Свидетель №2, Свидетель №1, Свидетель №6, Свидетель №5, Свидетель №7, Свидетель №8, Свидетель №4, Свидетель №3, Свидетель №9, Свидетель №10, Свидетель №11, Свидетель №13, Свидетель №12, Потерпевший №28, Свидетель №14, а также заключения экспертов, письменные и вещественные доказательства, исследованные в судебном заседании.

Из показаний подсудимого Митыпова Б.И. в суде следует, что он являлся директором <данные изъяты>». Когда у <данные изъяты>» начались финансовые сложности и образовалась задолженность по налогам и заработной плате, счета <данные изъяты>» были арестованы, он принял решение о направлении писем об оплате денежных средств контрагентам в счет взаимозачетов, минуя счета <данные изъяты>», сам лично подписывал указанные документы, либо давал указания об их подписании подчиненным работникам, поскольку, если бы денежные средства поступили на данные счета, они были бы списаны в счет погашения задолженности по налогам, а он надеялся выполнить контракт и получить прибыль. Обстоятельства, указанные в предъявленном ему обвинении, полностью подтвердил. Оснований не доверять указанным показаниям, у суда не имеется. Данные показания согласуются с показаниями свидетеля Свидетель №5, Свидетель №9, Свидетель №8, Свидетель №11, Свидетель №12 При этом свидетели Свидетель №5, Свидетель №4, Свидетель №3 пояснили, что генеральный директор Митыпов Б.И. был осведомлен о наличии задолженности по налогам у <данные изъяты>», о том, что операции по счетам были приостановлены, подтвердили, что ему было известно о том, что в случае поступления денежных средств на расчетные счета организации, они были бы списаны в счет погашения задолженности по налогам.

Из протоколов выемок, осмотров предметов, документов, представленных МРИ ФНС России № по Республике Б., МРИ ФНС № по <адрес> (Якутия), ИФНС № по <адрес>, заключений экспертов, следует, что у <данные изъяты>» в период с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ имелась задолженность по налогам, страховым взносам, в связи с чем, налоговые инспекции направляли требования об уплате налогов, страховых взносов. В связи неисполнением указанных требований, налоговые органы в указанный период принимали решения о взыскании налогов, страховых взносов и направляли инкассовые поручения на списание денежных средств на расчетные счета организации. Суд исключает из квалификации действий подсудимого сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки «по сборам», поскольку согласно исследованных в суде документов, заключений экспертов не указано о наличии задолженности по сборам.

Общая сумма денежных средств, перечисленных <данные изъяты>», исходя из объема предъявленного Митыпову Б.И. обвинения составила 5 233 823 рублей 09 копеек, а не 5 262 823 рублей 09? копеек как ошибочно указано в предъявленном обвинении, при этом указанная ошибка не является препятствием для рассмотрения уголовного дела, между тем на основании изложенного суд считает необходимым уменьшить общую сумму денежных средств, перечисленных <данные изъяты>» по письмам генерального директора ООО «<данные изъяты>» Митыпова Б.И. за период времени с ДД.ММ.ГГГГ по ДД.ММ.ГГГГ на 29000 рублей, а всего до 5 233 823 рублей 09 копеек (исключая расходы <данные изъяты>» в сумме 154 383,85 рублей по оплате исполнительных листов, а также суммы в размере 3 323 225,51 рублей, уплаченных в качестве страховых взносов и обязательного медицинского страхования), а также уменьшить общую сумму перечисленных денежных средств контрагентам по письмам <данные изъяты>» на 29000 рублей, а всего до 45 693 721,64     рублей. Таким образом, квалифицирующий признак «совершенное в особо крупном размере» в судебном заседании нашел свое объективное подтверждение, поскольку согласно примечанию к ст. 170.2 УК РФ особо крупным размером, признается задолженность в сумме, превышающей девять миллионов рублей.

По смыслу закона под сокрытием денежных средств либо имущества организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов, следует понимать деяние, направленное на воспрепятствование принудительному взысканию недоимки по налогам и сборам в крупном размере. В соответствии с налоговым законодательством под денежными средствами, за счет которых в установленном порядке должно производиться взыскание недоимки по налогам, понимаются денежные средства налогоплательщика на счетах в банках, их наличные денежные средства. В тех случаях, когда лицо совершает в крупном размере сокрытие денежных средств, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством о налогах и сборах, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам и сборам, и предметом сокрытия выступают денежные средства, в отношении которых применены способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов или сборов в виде приостановления операций по счетам (ст.76 НК РФ) и ареста имущества (ст. 77 НК РФ), содеянное полностью охватывается составом преступления, предусмотренным статьей 199.2 УК РФ.

Суд считает, что денежные средства в размере 45 693 721,64 рублей являются предметом сокрытия, поскольку в отношении них применялись способы обеспечения исполнения обязанности по уплате налогов в виде приостановления операций по счетам. Действия Митыпова Б.И. были направлены на воспрепятствование принудительному взысканию платежей по налогам. Суд считает, что денежные средства, которыми расплачивалось <данные изъяты>» с контрагентами по письмам за подписью Митыпова Б.И., принадлежали <данные изъяты>», поскольку были перечислены, минуя его расчетный счет, и использованы на платежи, следующие за очередностью, предусматривающей платежи в бюджет. Не поступление данных денежных средств на расчетный счет <данные изъяты>», а направление их непосредственно контрагентам, не указывает, что денежные средства по таким сделкам не принадлежат последнему.

<адрес>ней необходимости, то есть обстоятельств, указывающих на то, что действия Митыпова были вызваны наличием опасности, непосредственно угрожающей личности и правам иных лиц, охраняемым законом интересам общества или государства, суд не установил. В соответствии со ст. 23 Налогового кодекса РФ налогоплательщик в лице <данные изъяты>» обязано уплачивать налоги и сборы. Мотивы совершения действий Митыпова Б.И., противоречащие ст.23 НК РФ, в том числе частный интерес хозяйствующего субъекта, правового значения не имеют. Таким образом, наличие производственной необходимости с целью обеспечить деятельность предприятия не указывают на отсутствие умысла на сокрытие указанных денежных средств.

Суд установил, что директор Митыпов Б.И., игнорируя требования налогового органа о погашении задолженности по налогам, имея реальную возможность погасить задолженность, совершил действия по сокрытию денежных организации путем направления писем контрагентам об исполнении финансовых обязательств не путем перечисления денежных средств на расчетный счет ООО <данные изъяты>», а на расчетные счета различных кредиторов в нарушении ст.855 ГК РФ, устанавливающую очередность списания денежных средств.

Суд квалифицирует действия Митыпова Б.И. по ч.2 ст.199.2 УК РФ, как сокрытие денежных средств организации, за счет которых в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации о налогах, сборах и законодательством Российской Федерации об обязательном социальном страховании от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, должно быть произведено взыскание недоимки по налогам, страховым взносам, совершенное в особо крупном размере.

По преступлению, предусмотренному ч.2 ст.145.1 УК РФ, в основу приговора суд принимает признательные показания Митыпова Б.И. в суде, показания потерпевших, свидетелей Свидетель №2, Свидетель №1, Свидетель №6, Свидетель №5, Свидетель №7, Свидетель №8, Свидетель №4, Свидетель №3, Свидетель №9, протоколы осмотров предметов, заключения экспертов, а также иные материалы дела.

Из показаний подсудимого Митыпова Б.И. в суде следует, что он являлся директором <данные изъяты> Когда у <данные изъяты>» начались финансовые сложности и образовалась задолженность по налогам и заработной плате, счета <данные изъяты>» были арестованы. Денежные средства в <данные изъяты> поступали, он мог их направить на выплату заработной платы, но принял решение о перечислении данных денежных средств на исполнение контрактов, а не на выплату заработной платы, поскольку надеялся, что когда они исполнят контракт, получат за это прибыль, то смогут выплатить заработную плату. Он направил письма контрагентам о производстве расчетов, минуя счета <данные изъяты>», поскольку, если бы денежные средства поступили на данные счета, они были бы списаны в счет погашения задолженности по налогам, а он надеялся выполнить контракт и получить прибыль. Обстоятельства, указанные в предъявленном ему обвинении, полностью подтвердил. Оснований не доверять указанным показаниям, у суда не имеется. Данные показания согласуются с показаниями потерпевших, свидетелей Свидетель №2, Свидетель №1, Свидетель №6, Свидетель №5, Свидетель №7, Свидетель №8, Свидетель №4, Свидетель №3, Свидетель №9 Так, свидетель Свидетель №5 показала, что являлась главным бухгалтером <данные изъяты>», подтвердила наличие задолженности у предприятия по налогам и сборам, подтвердила наличие задолженности по заработной плате, полной и частичной ее невыплате. В связи с невозможностью распоряжения денежными средствами, поступающими на расчетные счета <данные изъяты> Митыповым Б.И. было принято решение производить расчеты с контрагентами путем направления им писем, для осуществления операций минуя расчетные счета <данные изъяты>».

Судом установлено, что Митыпов Б.И. являлся единственным учредителем и генеральным директором <данные изъяты>» на основании приказа № от ДД.ММ.ГГГГ, то есть руководителем данной организации, в том числе в период с января 2018 по апрель 2019 года, что подтверждается показаниями потерпевших, свидетелей Свидетель №2, Свидетель №5, Свидетель №8, Свидетель №4, Свидетель №3, Свидетель №9

При этом доводы подсудимого Митыпова Б.И. о том, что трудовой договор с ним, как с генеральным директором не продлевался, суд находит несостоятельными, поскольку, как следует из показаний потерпевших, свидетелей Митыпов Б.И. в том числе в период с января 2018 по апрель 2019 года исполнял обязанности руководителя <данные изъяты>», обладал как руководитель организационно-распорядительными и административно-хозяйственными функциями, кроме того в указанный период времени являлся единственным учредителем <данные изъяты>», в соответствии со ст.58 ТК РФ в случае, когда ни одна из сторон не потребовала расторжения срочного трудового договора в связи с истечением срока его действия, и работник продолжает работу после истечения срока действия трудового договора, условие о срочном характере трудового договора утрачивает силу и трудовой договор считается заключенным на неопределенный срок.

Из показаний потерпевших - работников <данные изъяты>», приведенных в приговоре и исследованных в судебном заседании - следует, что с января 2018 года им полностью либо частично не выплачивалась заработная плата, в связи с чем у предприятия образовалась перед ними задолженность.

В части сумм невыплаченной заработной платы, периода невыплаты и работников, которым не выплачена заработная плата, суд принимает в основу приговора заключение эксперта от ДД.ММ.ГГГГ и протокол осмотра предметов от ДД.ММ.ГГГГ с приложениями к нему, согласно которым установлено, что в <данные изъяты>»:

- имелась частичная невыплата (в размере менее половины подлежащей выплате суммы) свыше трех месяцев заработной платы и иных, установленных законом выплат, следующим работникам: Абокшинову А.И., Бадмаеву Г.Б., Гиргушкину Э.В., Голышеву Э.В., Дамбиеву С.А., Потерпевший №16, Потерпевший №17, Зосиму С.А., Ивачеву А.В., Ивачеву В.В., Потерпевший №18, Кондратьеву Н.В.,     Косыгину В.А., Лубсанимаеву А.Б., Мадасову Б.М., Потерпевший №33, Потерпевший №27, Мониеву М.М., Потерпевший №3,     <данные изъяты> Пинину А.И., Попову С.А., Потерпевший №19, Потерпевший №6, Савинову В.В., Саликову А.П., Потерпевший №20, Потерпевший №21, Потерпевший №22, Потерпевший №24, Хороших Б.А., Цоктоеву А.Б., Потерпевший №26, Цыденову В.О., <данные изъяты>., Шангину А.В., Шептякову А.С.;

- имелась полная невыплата свыше двух месяцев заработной платы и иных, установленных законом выплат, следующим работникам:Абазаеву Ж.С., Потерпевший №7, Агуновой Н.А., А.у А.А., Балданову М.Б., Батуеву Д.В., Батуеву Б-Б.А., Борожапову Д.Ц., Будаеву Э.Б., Потерпевший №11, Выскубовой Е.С., Гармаеву Т.Б., Глухову Д.В., Голышеву В.В., <данные изъяты> Потерпевший №14, Дамбиеву С.А., Потерпевший №15, Дондокову Б.Б., Енхоеву В.Г., Жукову Д.А., Зарбаеву Л-Д.В., Ивачеву А.В., Киму А.П., Потерпевший №1, Потерпевший №29, Ламуеву А.А., Лобанову Б.Б., Потерпевший №32, Потерпевший №2, Потерпевший №33, Потерпевший №27, Мониеву М.М., Потерпевший №3, Нимадоржиеву З.Б-Б., Потерпевший №4, Потерпевший №5, Петрову Ф.В., Пинину А.И., Полхонову А.С., Попову С.А., Протасову А.С.,     Протасову С.В., Потерпевший №6, Савинову А.В., Савинову В.В., Саликову А.П., Саликову В.А., Саликову И.А.,     Самданову Б.В., Семенову Ю.В., Потерпевший №20, Потерпевший №22, Потерпевший №23, Тасарунову А.С., Потерпевший №24, Уланову В.Р., Ухинову В.Ц., Цоктоеву А.Б., Цыденову В.О., Потерпевший №25, Цыдыпову А.Д., Цыдыпову Б.Ж., Цыдыпову Ж.Б., Цыремпилову Ч.Б., Цырендоржиеву Б.С., Цырендоржиеву В.С., Чойдонову А.С.,     Чултумову А.Д., Шангину А.В., Шестакову Ю.И.;

- имелась выплата заработной платы свыше двух месяцев в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, следующим работникам:А.у А.А., Потерпевший №8, Потерпевший №9, Балданову А.И., Потерпевший №11,     Гиргушкину Э.В., Глухову Д.В., Голышеву В.А., Голышеву В.В., Голышеву Э.В., Потерпевший №14, Потерпевший №15, Елшину А.Б., Потерпевший №17, Зосиму С.А., Ивачеву А.В., Киму А.П., Кондратьеву Н.В., Куклину А.Г., Потерпевший №30, Лубсанимаеву А.Б., Мадасову Б.М., Потерпевший №33, Мониеву М.М., Потерпевший №3, Очирову С.А., Петрову Ф.В., Попову С.А., Потерпевший №19, Потерпевший №6, Савинову В.В., Саликову А.П., Потерпевший №22, Цоктоеву А.Б., Потерпевший №26, Потерпевший №25, Цырендоржиеву Б.С., Цырендоржиеву В.С., Чултумову А.Д., Шептякову А.С.

Оснований сомневаться в указанном заключении у суда не имеется, поскольку оно соответствуют требованиям закона, содержит сведения о разъяснении эксперту его прав и обязанностей, предусмотренных ст. 57 УПК РФ, предупреждении эксперта об уголовной ответственности по ст. 307 УК РФ. Также выводы эксперта и протокол осмотра предметов подтверждаются изъятыми на предприятии и осмотренными документами бухгалтерской отчетности, которые судом также приняты в основу приговора.

При этом к показаниям потерпевшего Зарбаева Л-Д.В. в суде о том, что при увольнении ему была выплачена вся задолженность по заработной плате, суд относится критично, как к способу защиты подсудимого Митыпова Б.И., данные показания опровергаются как показаниями потерпевшего Зарбаева Л-Д.В. в ходе предварительного следствия, так и заключением эксперта, положенном в основу приговора.

Судом установлено, что за период с января 2018 года по апрель 2019 года, Митыпов Б.И. имел реальную возможность выплатить работникам <данные изъяты>» задолженность по заработной плате и иным установленным законом выплатам, поскольку за указанный период израсходовал на иные цели, не связанные с выплатой заработной платы и других обязательных платежей, по письмам, направленным <данные изъяты>» в адреса контрагентов минуя расчетные счета <данные изъяты>», денежные средства на общую сумму 18 748 530,66? рублей, что подтверждается заключением эксперта, иными материалами уголовного дела.

В судебном заседании установлено, что Митыпов Б.И. действовал из корыстной и иной личной заинтересованности, которая выразилась в стремлении продолжить свою трудовую деятельность на руководящей должности, создать видимость благополучия в работе, достичь экономии средств, стремясь избежать финансовых проблем, испортить отношения с деловыми партнерами и контрагентами Общества, приукрасить действительное положение дел, то есть выглядеть лучше, чем на самом деле, создать видимость благополучия и успешной деятельности Общества, вопреки требованиям закона. Указанное подтверждается как показаниями Митыпова Б.И. в суде о том, что он имел возможность выплачивать заработную плату, но стремился выполнить контракт и получить прибыль, так и заключением эксперта о том, что в <данные изъяты>» имелись денежные средства.

При этом суд исключает из объема обвинения корыстную и иную личную заинтересованность в виде «стремления Митыповым Б.И. получать заработную плату и своевременно оплачивать кредитные обязательства», поскольку в судебном заседании установлено, что Митыпов Б.И. наряду с другими работниками не получал заработную плату, перед ним также имелась задолженность, что подтверждается исследованным в судебном заседании заключением эксперта.

В судебном заседании установлено, что невыплата заработной платы работникам <данные изъяты>» частично свыше трех месяцев и полностью свыше двух месяцев, охватывалась единым умыслом подсудимого, что подтверждается его показаниями в суде, а также исследованными в судебном заседании материалами уголовного дела, согласно которым указанные невыплаты были в один период времени.

На основании изложенного суд квалифицирует действия Митыпова Б.И. по ч.2 ст.145.1 УК РФ, как частичная невыплата свыше трёх месяцев заработной платы и иных установленных законом выплат; полная невыплата свыше двух месяцев заработной платы и иных установленных законом выплат; выплата заработной платы свыше двух месяцев в размере ниже установленного федеральным законом минимального размера оплаты труда, совершенные из корыстной и иной личной заинтересованности руководителем организации.

При назначении наказания Митыпову Б.И. суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенных преступлений, данные о личности подсудимого, а также влияние назначенного наказания на его исправление и на условия жизни его семьи.

Смягчающими наказание Митыпова Б.И. обстоятельствами по каждому преступлению суд признает: отсутствие судимости, положительную характеристику по месту жительства, наличие на иждивении одного несовершеннолетнего ребенка, а также совершеннолетнего ребенка, обучающегося в учебном заведении, положительную характеристику соседей, положительную характеристику по месту работы, положительные характеристики со стороны свидетелей, положительную характеристику со стороны фонда «Здоровье Б.», наличие благодарностей и благодарственных писем, участие в благотворительной деятельности, болезненное состояние здоровья супруги подсудимого; кроме того, по преступлению, предусмотренному ч.2 ст.145.1 УК РФ суд также признает смягчающими наказание обстоятельствами: положительные характеристики со стороны потерпевших, мнение потерпевших Бадмаева Г.Б., Потерпевший №11, Зарбаева Л.Д., Потерпевший №1, Потерпевший №6, не настаивавших на строгом наказании, частичное добровольное возмещение имущественного ущерба.

Отягчающих наказание обстоятельств судом не установлено.

Сведений о том, что в федеральный бюджет перечислено денежное возмещение в размере двукратной суммы причиненного ущерба не имеется, оснований для постановления приговора без назначения наказания или освобождения Митыпова Б.И. от уголовной ответственности и наказания не имеется. Исключительных обстоятельств, связанных с целями и мотивами преступления, ролью виновного, его поведением во время или после совершения преступления, и других обстоятельств, существенно уменьшающих степень общественной опасности преступления, в соответствии со ст.64 УК РФ не имеется.

С учетом характера совершенных деяний, личности подсудимого, его материального положения, суд считает необходимым назначить Митыпову Б.И. наказание в виде штрафа по каждому преступлению, установив рассрочку выплаты штрафа в соответствии с ч.3 ст.46 УК РФ. Суд обсудил и с учетом обстоятельств, характера и степени общественной опасности совершенного преступления, личности подсудимого, не нашел оснований для назначения наказания в виде принудительных работ и лишения свободы, а также дополнительного наказания в виде лишения права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью.

Меру пресечения Митыпову Б.И. в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении отменить по вступлению приговора в законную силу.

Решая судьбу вещественных доказательств по делу, суд руководствуется положениями ст.81 УПК РФ.

Рассмотрев гражданские иски, заявленные потерпевшими - гражданским истцами Потерпевший №6 о взыскании с подсудимого - гражданского ответчика Митыпова Б.И. суммы причиненного преступлением материального ущерба на сумму 288432 рублей 50 копеек; Потерпевший №21 о взыскании с подсудимого - гражданского ответчика Митыпова Б.И. суммы причиненного преступлением материального ущерба на сумму 233993 рубля; Потерпевший №20 о взыскании с подсудимого - гражданского ответчика Митыпова Б.И. суммы причиненного преступлением материального ущерба на сумму 246050 рублей; Потерпевший №11 о взыскании с подсудимого - гражданского ответчика Митыпова Б.И. суммы причиненного преступлением материального ущерба на сумму 188177 рублей; Потерпевший №27 о взыскании с подсудимого - гражданского ответчика Митыпова Б.И. суммы причиненного преступлением материального ущерба на сумму 137000 рублей, суд, с учетом необходимости произвести дополнительные расчеты, связанные с гражданскими исками, что требует отложения судебного разбирательства, считает необходимым в соответствии с ч.2 ст.309 УПК РФ признать за гражданскими истцами Потерпевший №6, Потерпевший №21, Потерпевший №20, Потерпевший №11, Потерпевший №27 право на удовлетворение гражданского иска и передать вопрос о размере возмещения гражданского иска для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

На основании ст. 115 УПК РФ, в целях обеспечения исполнения наказания в виде штрафа, а также для обеспечения гражданских исков, суд считает необходимым сохранить обеспечительные меры в виде ареста на имущество, принадлежащего Митыпову Б.И. - земельный участок (кадастровый №), расположенный по адресу: Республика Б., г.Улан-Удэ, <данные изъяты> площадью 1000.00 кв. м.; автобус Потерпевший №33 «<данные изъяты>» государственный регистрационный знак Т <данные изъяты> года выпуска.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 307-309 УПК РФ, суд

ПРИГОВОРИЛ:

Признать Митыпова Б. И. виновным в совершении преступлений, предусмотренных ч.2 ст.199.2, ч.2 ст.145.1 УК РФ и назначить ему наказание:

- по ч.2 ст.199.2 УК РФ в виде штрафа в размере 560 000 (пятьсот шестьдесят тысяч) рублей;

- по ч.2 ст.145.1 УК РФ в виде штрафа в размере 170 000 (сто семьдесят тысяч) рублей.

На основании ч.3 ст.69 УК РФ, по совокупности преступлений, путем частичного сложения назначенных наказаний, окончательно назначить Митыпову Б.И. наказание в виде штрафа в размере 600 000 (шестьсот тысяч) рублей, в соответствии с ч.3 ст.46 УК РФ установив рассрочку выплаты штрафа с уплатой ежемесячно в течение 12 месяцев по 50 000 (пятьдесят тысяч) рублей.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде и надлежащем поведении в отношении Митыпова Б.И. по вступлению приговора в законную силу отменить.

Вещественные доказательства:

- <данные изъяты>

<данные изъяты>

    Признать    за    гражданскими    истцами    Потерпевший №6, Потерпевший №21, Потерпевший №20, Потерпевший №11, Потерпевший №27 право на удовлетворение гражданских исков и передать вопрос о размере возмещения гражданских исков о взыскании с Митыпова Б.И. в счет возмещения причиненного преступлениями материального ущерба, для рассмотрения в порядке гражданского судопроизводства.

    Сохранить обеспечительные меры в виде ареста на земельный участок (кадастровый №), расположенный по адресу: Республика Б., г. Улан-Удэ, <данные изъяты>, площадью 1000.00 кв. м.; автобус Потерпевший №33 «<данные изъяты>» государственный регистрационный знак <данные изъяты> года выпуска, стоимостью 100 000 рублей, принадлежащие Митыпову Б.И. до исполнения приговора в части исполнения наказания в виде штрафа и гражданских исков.

Приговор может быть обжалован в апелляционном порядке в Верховный Суд Республики Б. через Октябрьский районный суд г. Улан-Удэ в течение 10 суток со дня его провозглашения. В случае подачи апелляционной жалобы осужденный вправе ходатайствовать о своем участии в рассмотрении уголовного дела судом апелляционной инстанции.

Судья:                               подпись                              К.А. Баженов

Копия верна:

Судья:                                                                            К.А. Баженов

Подлинник приговора находится в уголовном деле № (1-<данные изъяты>;)